ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВЫЙ АТЛАНТ" ИНН:0277031873 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12683043 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2155179620211679
12104 Запасы на конец предыдущего года1796202116791551
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года152232
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22321
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1172117211720
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1172117211720
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3342299031960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2990319628530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3342299031962853
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2990319628532724
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1172117211720
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1172117211720
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6617818230
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7818236780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1833195319951850
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1953199518501795
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1509103712011003
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года103712011003929
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1509103712010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1037120110030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3342299031962853
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2990319628532724
21103 Выручка за отчетный год28012289122984324318
21104 Выручка за предыдущий год28912298432431817370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26360271962805123640
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27196280512282316747
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1652171617920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1716179214950
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9919359690
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9359698170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6617818230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7818236780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6617818230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7818236780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год661781823678
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год781823678623
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6617818230
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7818236780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ АТЛАНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ АТЛАНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ АТЛАНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (661)/Стоимость активов (3342) = 19.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ АТЛАНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (661)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26360+991+0) = 2.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ АТЛАНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (661)/Выручка (28012) = 2.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ АТЛАНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (661)/Выручка (28012) = 2.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ АТЛАНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ АТЛАНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ АТЛАНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ АТЛАНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ АТЛАНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.548

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.198

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.198

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.215

Индекс Альтмана Z = 6.847

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ АТЛАНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (2.21), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (2.36%), рентабельность компании (2.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ АТЛАНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить