Общество с ограниченной ответственностью Фирма "Уралхимфарм" ИНН:0277032620 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:42982649 ОКВЭД:51.46.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года17327142781427414185
12104 Запасы на конец предыдущего года1427814274141853328
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года31616160
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1616160
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года43283956134074859
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года39561340748433049
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года301410941128
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года88860
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года88600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2197918288277970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1828827797201380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21979182882984720805
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1828829847208058199
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1608716131151130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года161311511397770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1609716141151239787
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года161411512397874857
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года356660
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года414321121464811018
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года211214648110183342
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года138329700
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года297000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года58822147147240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года214714724110180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21979182882984720805
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1828829847208058199
21103 Выручка за отчетный год182576843312825231
21104 Выручка за предыдущий год7684331282523116751
21203 Себестоимость продаж за отчетный год88457602536220150
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5760253621886814892
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год941192477660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1924776663630
22103 Коммерческие расходы за отчетный год602159422630
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1594226312820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год33933055030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год330550350810
23404 Прочие доходы за предыдущий год461906998
23503 Прочие расходы за отчетный год3643614145148
23504 Прочие расходы за предыдущий год361414514878
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-25133553580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1335535850020
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19212213
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21221360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-44131453364989
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1314533649891819
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-44131453360
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1314533649890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фирма Уралхимфарм

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фирма Уралхимфарм

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фирма Уралхимфарм

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-44)/Стоимость активов (21979) = -0.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фирма Уралхимфарм

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (339)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (884+602+0) = 22.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фирма Уралхимфарм

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (339)/Выручка (1825) = 18.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фирма Уралхимфарм

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-44)/Выручка (1825) = -2.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фирма Уралхимфарм

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Уралхимфарм

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Уралхимфарм

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Уралхимфарм

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фирма Уралхимфарм

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.812

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.737

Индекс Альтмана Z = 8.187

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фирма Уралхимфарм

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (3.74), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (18.58%), рентабельность компании (-2.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фирма Уралхимфарм

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить