Закрытое акционерное общество "Нефтепромавтоматика" ИНН:0277033503 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22655061 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года231434502922
11504 Основные средства на конец предыдущего года345029223855
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года231434502922
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года345029223855
12103 Запасы на конец отчетного года351150149
12104 Запасы на конец предыдущего года150149240
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года15612115
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1211519
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4051721842187
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года218421874116
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7721190389
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11903891
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года13300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4179637782880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года377828804516
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4411072285802
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года722858028371
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250250250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года250250250
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года828282
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года828282
13603 Резервный капитал на конец отчетного года505050
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года505050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года304432832813
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года328328132846
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года342636653195
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года366531953228
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5303000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30001381
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4015432632607
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года326326073762
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4068435632607
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года356326075143
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4411072285802
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года722858028371
21103 Выручка за отчетный год703622710025246
21104 Выручка за предыдущий год271002524631672
21203 Себестоимость продаж за отчетный год679282540722915
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год254072291529692
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год243416932331
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год169323311980
22203 Управленческие расходы за отчетный год179211271730
22204 Управленческие расходы за предыдущий год112717301048
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год642566601
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год566601932
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1800
23403 Прочие доходы за отчетный год9513684
23404 Прочие доходы за предыдущий год1368476
23503 Прочие расходы за отчетный год441414594
23504 Прочие расходы за предыдущий год414594617
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29627091
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27091391
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год625818
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год581878
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23421254
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21254313
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год23421254
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год21254313

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Нефтепромавтоматика

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Нефтепромавтоматика

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Нефтепромавтоматика

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (234)/Стоимость активов (44110) = 0.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Нефтепромавтоматика

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (642)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (67928+0+1792) = 0.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Нефтепромавтоматика

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (642)/Выручка (70362) = 0.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Нефтепромавтоматика

Рентабельность компании

Чистая прибыль (234)/Выручка (70362) = 0.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Нефтепромавтоматика

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Нефтепромавтоматика

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Нефтепромавтоматика

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Нефтепромавтоматика

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Нефтепромавтоматика

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.037

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.084

Х5 = Выручка/Активы = 1.595

Индекс Альтмана Z = 1.68

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.68<2.9)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Нефтепромавтоматика

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (0.91%), рентабельность компании (0.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Нефтепромавтоматика

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить