ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШЗНАК" ИНН:0277033849 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45219463 ОКВЭД:28.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года122201299511934
11504 Основные средства на конец предыдущего года129951193412463
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года122201299511934
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года129951193412463
12103 Запасы на конец отчетного года126543543
12104 Запасы на конец предыдущего года543543862
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года223972215022558
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года221502255822651
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года225232269323101
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года226932310123513
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года347433568835035
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года356883503535976
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года272442722924725
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года272292472524462
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года272542723924735
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года272392473524472
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7000760010000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года76001000011504
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года489849300
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8493000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7489844910300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года84491030011504
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года347433568835035
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года356883503535976
21103 Выручка за отчетный год10722141207913
21104 Выручка за предыдущий год1412079136986
21203 Себестоимость продаж за отчетный год883885486792
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год854867924757
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год188455721121
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год557211212229
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год188455721121
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год557211212229
23503 Прочие расходы за отчетный год276292284
23504 Прочие расходы за предыдущий год292284280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16085280837
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год52808371949
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3211056167
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1056167390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12874224670
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год42246701559
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12874224670
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год42246701559

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЗНАК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЗНАК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЗНАК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1287)/Стоимость активов (34743) = 3.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЗНАК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1884)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8838+0+0) = 21.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЗНАК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1884)/Выручка (10722) = 17.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЗНАК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1287)/Выручка (10722) = 12 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЗНАК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЗНАК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЗНАК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЗНАК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЗНАК

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.634

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.639

Х5 = Выручка/Активы = 0.309

Индекс Альтмана Z = 2.466

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.466<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЗНАК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.99), коэффициент быстрой ликвидности (2.99), коэффициент текущей ликвидности (3.01), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (17.57%), рентабельность компании (12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЗНАК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить