ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШРЕМСТРОЙ" ИНН:0277034521 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:45227043 ОКВЭД:22.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года592060036637
11504 Основные средства на конец предыдущего года600366376374
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года592060036637
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года600366376374
12103 Запасы на конец отчетного года404163145
12104 Запасы на конец предыдущего года163145113
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года201236581695
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года365816951949
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года83213143
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13143128
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года324839521883
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года395218832190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года916899558520
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года995585208564
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года845689686650
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года896866506641
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7129871870
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года98718701923
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7129871870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года98718701923
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года916899558520
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года995585208564
21103 Выручка за отчетный год212201444618317
21104 Выручка за предыдущий год144461831713124
21203 Себестоимость продаж за отчетный год210101395315185
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год139531518510756
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2104933132
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год49331322368
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2104933132
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год49331322368
23403 Прочие доходы за отчетный год67215
23404 Прочие доходы за предыдущий год215306
23503 Прочие расходы за отчетный год331263281
23504 Прочие расходы за предыдущий год124281255
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-542512856
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год39028562419
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22700
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1732512856
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год52428562419

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШРЕМСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШРЕМСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШРЕМСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (173)/Стоимость активов (9168) = 1.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШРЕМСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (210)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21010+0+0) = 1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШРЕМСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (210)/Выручка (21220) = 0.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШРЕМСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (173)/Выручка (21220) = 0.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШРЕМСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШРЕМСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШРЕМСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШРЕМСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШРЕМСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.277

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.876

Х5 = Выручка/Активы = 2.315

Индекс Альтмана Z = 7.494

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШРЕМСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.17), коэффициент быстрой ликвидности (3.99), коэффициент текущей ликвидности (4.56), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (0.99%), рентабельность компании (0.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШРЕМСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить