Общество с ограниченной ответственностью "Форвард-Трейд" ИНН:0277034560 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45226180 ОКВЭД:51.34.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года65000
11503 Основные средства на конец отчетного года24937134821844317981
11504 Основные средства на конец предыдущего года13482184431798117504
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года10641089630400
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1089630400276
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года26066145711907318615
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14571190731861518014
12103 Запасы на конец отчетного года6584769012201137291682
12104 Запасы на конец предыдущего года69012201137291682284754
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года154713177048171444145335
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года177048171444145335113387
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года64532830994215359056734
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30994218328156734119187
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года22000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года93446722282846868
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года67222828468689156
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1354668391512260
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6683915122605729
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года876586585392558370512879
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года585392588061512879532213
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года902652599963577443531494
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года599963607134531494550227
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000100001000010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000100001000010000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года54547184476611815060
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1844766118150608052
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года64547284477611825060
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28447761182506018052
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года836526568759500504505531
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года568759530195505531531269
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года15782757821903
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года2757821903906
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года838104571516501325506434
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года571516531016506434532175
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года902652599963577443531494
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года599963607134531494550227
21103 Выручка за отчетный год7537059677766362739805524255
21104 Выручка за предыдущий год6777663627398055242554981835
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7058419648697860406605353591
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6486978604066053535914883833
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год478640290685233320170664
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год29068523332017066498002
22103 Коммерческие расходы за отчетный год441599368534323980264227
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год368534323980264227187923
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год37041-77849-90660-93563
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-77849-90660-93563-89921
23204 Проценты к получению за предыдущий год6000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год34166800
23403 Прочие доходы за отчетный год110687112861188774112184
23404 Прочие доходы за предыдущий год112861188774112184103245
23503 Прочие расходы за отчетный год1862713270144468857
23504 Прочие расходы за предыдущий год132701444688579352
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12910121407830009764
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год214078300097643972
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год259755536180682881
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год55361806828812177
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-26459126125
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год459126125227
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10310016330650587008
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год163306505870082022
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10310016330650587008
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год163306505870082022
32003 Величина капитала на 3110000100001000010000
32007 Величина капитала на 311844766118150608052
32008 Величина капитала на 3128447761182506018052
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10310016330650587008
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)10310016330650587008
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10310016330650587008
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)10310016330650587008
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6700064000140000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)6700064000140000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6700064000140000
33278 Дивиденды (ИТОГО)6700064000140000
33003 Величина капитала на 3110000100001000010000
33007 Величина капитала на 3154547184476611815060
33008 Величина капитала на 3164547284477611825060
36003 Чистые активы на 3164547284477611825060
36004 Чистые активы на 3128447761182506018052
41103 Поступления – всего за отчетный год7086956652980660321885467456
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7086954652980660321885467456
41193 Прочие поступления за отчетный год2000
41203 Платежи – всего за отчетный год7048044647113459980325469744
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6880533634379659041035345450
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год108291835485976057101
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год237001979733612720
41293 Прочие платежи за отчетный год35520236523014064473
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год389125867234156-2288
43103 Поступления – всего за отчетный год22000600001000000
43193 Прочие поступления за отчетный год22000000
43203 Платежи – всего за отчетный год582901402401127400
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год5829058240127400
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-36290-80240-127400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2622-2156221416-2288

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Форвард-Трейд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Форвард-Трейд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Форвард-Трейд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (103100)/Стоимость активов (902652) = 11.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Форвард-Трейд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (37041)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7058419+441599+0) = 0.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Форвард-Трейд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (37041)/Выручка (7537059) = 0.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Форвард-Трейд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (103100)/Выручка (7537059) = 1.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Форвард-Трейд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форвард-Трейд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форвард-Трейд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форвард-Трейд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Форвард-Трейд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.044

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.114

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.143

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.077

Индекс Альтмана Z = 1.702

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.702<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Форвард-Трейд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (0.49%), рентабельность компании (1.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Форвард-Трейд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить