Общество с ограниченной ответственностью "Спортивно-оздоровительный центр "СТАРТ-2000" пейнтбольный клуб "ВИКТОРИЯ" ИНН:0277034641 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:45229800 ОКВЭД:92.62

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года365936613664
11504 Основные средства на конец предыдущего года366136643666
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года365936613664
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года366136643666
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года297365284
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года365284286
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года121
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года212
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года298367285
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года367285288
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года395740283949
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года402839493954
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-667-463-662
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-463-662-703
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года400840084011
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года400840114012
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года400840084011
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года400840114012
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года667
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6713
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года610477593
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года477593632
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года616483600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года483600645
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года395740283949
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года402839493954
21103 Выручка за отчетный год876862766
21104 Выручка за предыдущий год8627660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1040621669
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6216690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-16424197
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год241970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-16424197
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год241970
23403 Прочие доходы за отчетный год2200
23503 Прочие расходы за отчетный год553149
23504 Прочие расходы за предыдущий год31490
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-19721048
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год210480
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7127
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-20419841
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год198410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Спортивно-оздоровительный центр СТАРТ-2000 пейнтбольный клуб ВИКТОРИЯ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Спортивно-оздоровительный центр СТАРТ-2000 пейнтбольный клуб ВИКТОРИЯ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Спортивно-оздоровительный центр СТАРТ-2000 пейнтбольный клуб ВИКТОРИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-204)/Стоимость активов (3957) = -5.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Спортивно-оздоровительный центр СТАРТ-2000 пейнтбольный клуб ВИКТОРИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-164)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1040+0+0) = -15.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Спортивно-оздоровительный центр СТАРТ-2000 пейнтбольный клуб ВИКТОРИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-164)/Выручка (876) = -18.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Спортивно-оздоровительный центр СТАРТ-2000 пейнтбольный клуб ВИКТОРИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-204)/Выручка (876) = -23.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Спортивно-оздоровительный центр СТАРТ-2000 пейнтбольный клуб ВИКТОРИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спортивно-оздоровительный центр СТАРТ-2000 пейнтбольный клуб ВИКТОРИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спортивно-оздоровительный центр СТАРТ-2000 пейнтбольный клуб ВИКТОРИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спортивно-оздоровительный центр СТАРТ-2000 пейнтбольный клуб ВИКТОРИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Спортивно-оздоровительный центр СТАРТ-2000 пейнтбольный клуб ВИКТОРИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.079

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.144

Индекс Альтмана Z = -1.175

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Спортивно-оздоровительный центр СТАРТ-2000 пейнтбольный клуб ВИКТОРИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (0.48), коэффициент наличия собственных средств (-0.17), рентабельность продукции (-18.72%), рентабельность компании (-23.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Спортивно-оздоровительный центр СТАРТ-2000 пейнтбольный клуб ВИКТОРИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить