Общество с ограниченной ответственностью "Отрада" ИНН:0277034803 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:45234215 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года634543650843
12104 Запасы на конец предыдущего года5436508431574
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2923423540898550
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года42354089855027451
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13262039
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26203989
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3570480447590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4804475994320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3570480447599432
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года48044759943229114
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года501508708876
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5087088761645
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3069429640518556
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года42964051855627469
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3069429640510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4296405185560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3570480447599432
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года48044759943229114
21103 Выручка за отчетный год213433952640275105147
21104 Выручка за предыдущий год3952640275105147213133
21203 Себестоимость продаж за отчетный год213423945238938105126
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3945240231104038211766
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17413370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год744411090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год174440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7444210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год174440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7444210
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год864222
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1663817
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6638171145
32003 Величина капитала на 31500000
32007 Величина капитала на 318000
32008 Величина капитала на 31508000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)7000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7000
33218 Убыток (ИТОГО)7000
33003 Величина капитала на 31500000
33007 Величина капитала на 311000
33008 Величина капитала на 31501000
41103 Поступления – всего за отчетный год23761000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год23761000
41203 Платежи – всего за отчетный год23774000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год23141000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год633000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-13000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-13000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Отрада

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Отрада

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Отрада

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (3570) = 0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Отрада

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21342+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Отрада

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1)/Выручка (21343) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Отрада

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (21343) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Отрада

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Отрада

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Отрада

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Отрада

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Отрада

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.14

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.163

Индекс Альтмана Z = 1.09

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Отрада

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Отрада

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить