Общество с ограниченной ответственностью Торговая фирма "Транзитавтолюкс" ИНН:0277035268 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:45298572 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года475461
11504 Основные средства на конец предыдущего года546168
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года475461
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года546168
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года921083
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1084134
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года321
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года211
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года951284
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1285135
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14266146
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года66146202
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года129-11968
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-11968105
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1318578
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1857897
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1318578
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1857897
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14266146
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года66146202
21103 Выручка за отчетный год689908762
21104 Выручка за предыдущий год908762762
21203 Себестоимость продаж за отчетный год494567482
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год567482400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год195341280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год341280362
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год195341280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год341280362
23503 Прочие расходы за отчетный год146516306
23504 Прочие расходы за предыдущий год516306267
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год49-175-26
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-175-26101
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год451211
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12116
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4-187-37
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-187-3795

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговая фирма Транзитавтолюкс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговая фирма Транзитавтолюкс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговая фирма Транзитавтолюкс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (142) = 2.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговая фирма Транзитавтолюкс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (195)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (494+0+0) = 39.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговая фирма Транзитавтолюкс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (195)/Выручка (689) = 28.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговая фирма Транзитавтолюкс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (689) = 0.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговая фирма Транзитавтолюкс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая фирма Транзитавтолюкс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая фирма Транзитавтолюкс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая фирма Транзитавтолюкс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговая фирма Транзитавтолюкс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.577

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.345

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.923

Индекс Альтмана Z = 16.614

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговая фирма Транзитавтолюкс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (7.31), коэффициент текущей ликвидности (7.31), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (28.3%), рентабельность компании (0.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговая фирма Транзитавтолюкс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить