ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ "УРАЛСПЕЦРЕМОНТ" ИНН:0277035606 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:45304275 ОКВЭД:71.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года275010
11504 Основные средства на конец предыдущего года1010195
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года275010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1010195
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года514514631
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года660
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года520520631
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года271348530
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года530530826
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-226-613-929
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-929-929-810
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1356751277
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12771277640
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1181286182
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года182182996
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25319611459
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года145914591636
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года271348530
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года530530826
21103 Выручка за отчетный год120826291711
21104 Выручка за предыдущий год171117111279
21203 Себестоимость продаж за отчетный год75224831840
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год184018402162
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год456146-129
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-129-129-883
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год456146-129
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-129-129-883
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год456146-129
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-129-129-883
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год416146-129
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-129-129-883

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ УРАЛСПЕЦРЕМОНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ УРАЛСПЕЦРЕМОНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ УРАЛСПЕЦРЕМОНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (416)/Стоимость активов (27) = 1540.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ УРАЛСПЕЦРЕМОНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (456)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (752+0+0) = 60.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ УРАЛСПЕЦРЕМОНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (456)/Выручка (1208) = 37.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ УРАЛСПЕЦРЕМОНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (416)/Выручка (1208) = 34.44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ УРАЛСПЕЦРЕМОНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ УРАЛСПЕЦРЕМОНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ УРАЛСПЕЦРЕМОНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ УРАЛСПЕЦРЕМОНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -8.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ УРАЛСПЕЦРЕМОНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -4.37

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 15.407

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 16.889

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.893

Индекс Альтмана Z = 134.116

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ УРАЛСПЕЦРЕМОНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-8.37), рентабельность продукции (37.75%), рентабельность компании (34.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ УРАЛСПЕЦРЕМОНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить