Общество с ограниченной ответственностью "Долина" ИНН:0277035885 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45308379 ОКВЭД:18.22.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года611604
12104 Запасы на конец предыдущего года604499
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1194611964
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года119647748
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года-2630
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1229512568
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года125688267
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1229512568
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года125688267
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1034210626
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1062610317
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1034210626
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1062610317
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1229512568
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года125688267
21103 Выручка за отчетный год14601347
21104 Выручка за предыдущий год13479721
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14071470
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14703251
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год53-123
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1236470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год53-123
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1236470
23503 Прочие расходы за отчетный год2813
23504 Прочие расходы за предыдущий год13181
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25-136
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1366289
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25-136
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1366289
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год25-136
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1366289

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Долина

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Долина

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Долина

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25)/Стоимость активов (12295) = 0.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Долина

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (53)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1407+0+0) = 3.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Долина

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (53)/Выручка (1460) = 3.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Долина

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25)/Выручка (1460) = 1.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Долина

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Долина

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Долина

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Долина

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Долина

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.159

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 0.119

Индекс Альтмана Z = 0.241

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Долина

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.16), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (3.63%), рентабельность компании (1.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Долина

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить