ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННАЯ ФИРМА "ПИКО" ИНН:0277036102 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:45311660 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года110
11504 Основные средства на конец предыдущего года110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4132245016
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2243193730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13217
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2171
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4262265033
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2263363731
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4272275033
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2273373731
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-11390-9920-4062
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-9920-8987-4500
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года759661367295
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года613653726324
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года759661367295
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года613653726324
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года192519250
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года192519250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года229620871800
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года208720281907
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года422140121800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года401239531907
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4272275033
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2273373731
21103 Выручка за отчетный год492792534
21104 Выручка за предыдущий год79253472
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19231661925
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1661925825
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1431-869-391
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-869-391-753
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1431-869-391
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-869-391-753
23503 Прочие расходы за отчетный год263243
23504 Прочие расходы за предыдущий год324319
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1457-901-374
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-901-374-772
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1470-935-390
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-935-390-774

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННАЯ ФИРМА ПИКО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННАЯ ФИРМА ПИКО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННАЯ ФИРМА ПИКО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1470)/Стоимость активов (427) = -344.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННАЯ ФИРМА ПИКО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1431)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1923+0+0) = -74.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННАЯ ФИРМА ПИКО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1431)/Выручка (492) = -290.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННАЯ ФИРМА ПИКО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1470)/Выручка (492) = -298.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННАЯ ФИРМА ПИКО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННАЯ ФИРМА ПИКО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННАЯ ФИРМА ПИКО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННАЯ ФИРМА ПИКО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -26.67

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННАЯ ФИРМА ПИКО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -4.379

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.443

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3.412

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.964

Индекс Альтмана Z = -63.891

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННАЯ ФИРМА ПИКО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.1), коэффициент наличия собственных средств (-26.67), рентабельность продукции (-290.85%), рентабельность компании (-298.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННАЯ ФИРМА ПИКО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить