Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма "Уралпром-маркет" ИНН:0277037152 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45317390 ОКВЭД:51.41.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года201302152622992
11504 Основные средства на конец предыдущего года215262299223093
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года10800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года201302163422992
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года216342299223093
12103 Запасы на конец отчетного года343831145914822
12104 Запасы на конец предыдущего года11459148224744
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года56024
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1029711858419856
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года185841985615952
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года595604909654868
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года49096548680
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2297982099
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9820992027
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1992677923791673
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года792379167322876
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года219398100871114665
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10087111466545969
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года872360014823
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года600148234367
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года873360114833
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года601148334377
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2004592955075117
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года295507511727722
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года102066531034715
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года653103471510003
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21066594860109832
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9486010983237725
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года219398100871114665
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10087111466545969
21103 Выручка за отчетный год209514185493130264
21104 Выручка за предыдущий год185493130264132736
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15852015522798695
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15522798695117768
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год509943026631569
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год302663156914968
22103 Коммерческие расходы за отчетный год187361693411518
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год169341151910380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год322581333220051
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13332200504588
23203 Проценты к получению за отчетный год509350790
23204 Проценты к получению за предыдущий год507900
23303 Проценты к уплате за отчетный год28357870015973
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8700159731199
23403 Прочие доходы за отчетный год1692066
23404 Прочие доходы за предыдущий год2066167
23503 Прочие расходы за отчетный год555122843567
23504 Прочие расходы за предыдущий год228535672774
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год36127447577
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7446576782
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8901648121
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1648121169
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27225799456
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5798455613
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год27225799456
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5798455613

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма Уралпром-маркет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма Уралпром-маркет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма Уралпром-маркет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2722)/Стоимость активов (219398) = 1.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма Уралпром-маркет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (32258)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (158520+18736+0) = 18.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма Уралпром-маркет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (32258)/Выручка (209514) = 15.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма Уралпром-маркет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2722)/Выручка (209514) = 1.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма Уралпром-маркет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.66

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма Уралпром-маркет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма Уралпром-маркет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма Уралпром-маркет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма Уралпром-маркет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.862

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.041

Индекс Альтмана Z = 5.844

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма Уралпром-маркет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (0.66), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (15.4%), рентабельность компании (1.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма Уралпром-маркет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить