ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНТА - МЕД" ИНН:0277037392 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48853404 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2677151088
11504 Основные средства на конец предыдущего года71510881353
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2677151088
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года71510881353
12103 Запасы на конец отчетного года181503418
12104 Запасы на конец предыдущего года503418131
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1238203116
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20311676
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года89182
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года181126
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1508724536
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года724535333
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года177514381624
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года143816241686
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года157412191455
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года121914551578
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года201219169
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года219168108
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года201219169
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года219168108
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года177514381624
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года143816241686
21103 Выручка за отчетный год704074637395
21104 Выручка за предыдущий год746373957472
21203 Себестоимость продаж за отчетный год662968657020
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год686570206351
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год411598375
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5983751121
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год411598375
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5983751121
23403 Прочие доходы за отчетный год452737
23404 Прочие доходы за предыдущий год273749
23503 Прочие расходы за отчетный год51122385
23504 Прочие расходы за предыдущий год122162357
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год40550327
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год503250813
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2112250
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2252220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19427827
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27828813

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТА - МЕД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТА - МЕД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТА - МЕД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (194)/Стоимость активов (1775) = 10.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТА - МЕД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (411)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6629+0+0) = 6.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТА - МЕД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (411)/Выручка (7040) = 5.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТА - МЕД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (194)/Выручка (7040) = 2.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТА - МЕД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТА - МЕД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТА - МЕД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТА - МЕД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТА - МЕД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.736

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.109

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.228

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.831

Индекс Альтмана Z = 14.938

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТА - МЕД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.44), коэффициент быстрой ликвидности (6.6), коэффициент текущей ликвидности (7.5), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (5.84%), рентабельность компании (2.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТА - МЕД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить