Общество с ограниченной ответственностью "Сервис М" ИНН:0277037650 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33835642 ОКВЭД:55.23.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года838848848848
11504 Основные средства на конец предыдущего года84884884851
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года838848848848
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года848848848886
12103 Запасы на конец отчетного года6173519
12104 Запасы на конец предыдущего года1735194
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года8000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года311114010223545
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11401022354513914
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1010583583
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года10583583583
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года138813791139
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года813791139635
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года465125620195286
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12562019528615136
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1303210428676134
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21042867613416022
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года19191919
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года19191919
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года59-386-431183
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-386-4311839587
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года78-367-412202
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-367-4122029606
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года800147422502647
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1474225026472647
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42599710293285
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года997102932853769
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1225247132795932
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2471327959326416
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1303210428676134
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21042867613416022
21103 Выручка за отчетный год2073282227073491
21104 Выручка за предыдущий год2822270734913292
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2444262629813137
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2626298131373211
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-371196-274354
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год196-27435481
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-371196-274354
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год196-27435481
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3000
23403 Прочие доходы за отчетный год12766001
23404 Прочие доходы за предыдущий год60012
23503 Прочие расходы за отчетный год213485967
23504 Прочие расходы за предыдущий год48596773
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год692205-333288
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год205-33328810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1384165111
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год416511110
24604 Прочее за предыдущий год2107510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год554162-505126
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год162-5051260
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год554162-505126
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год162-5051260
32003 Величина капитала на 311919190
32007 Величина капитала на 31-386-4311830
32008 Величина капитала на 31-367-4122020
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))55316200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)55316200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))55316200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)55316200
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1081176140
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1081176140
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1081171080
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)1081171080
33003 Величина капитала на 311919190
33007 Величина капитала на 3159-386-4310
33008 Величина капитала на 3178-367-4120
36003 Чистые активы на 3178-367-4120
36004 Чистые активы на 31-367-4122020
41103 Поступления – всего за отчетный год2679254652730
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2679248647730
41203 Платежи – всего за отчетный год2627284460330
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4257635650
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1307129212420
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год41141630
41293 Прочие платежи за отчетный год85477540630
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год52-298-7600
42103 Поступления – всего за отчетный год5000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год5000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год5000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период57-298-7600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сервис М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сервис М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сервис М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (554)/Стоимость активов (1303) = 42.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сервис М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-371)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2444+0+0) = -15.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сервис М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-371)/Выручка (2073) = -17.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сервис М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (554)/Выручка (2073) = 26.72 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сервис М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервис М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервис М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервис М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сервис М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.031

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.425

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.531

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.064

Индекс Альтмана Z = 5.224

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сервис М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.37), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (-17.9%), рентабельность компании (26.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сервис М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить