ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРЭМК" ИНН:0277038244 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48867458 ОКВЭД:52.47.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1873000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1873000
12103 Запасы на конец отчетного года8467431149478
12104 Запасы на конец предыдущего года7431149479658
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года50053116
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1026
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года89774312040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года74312046000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27697431204600
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7431204600668
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года887472
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года887272
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года547400
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года746600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года547400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года746600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8011300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26946610528
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года66111300596
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года6000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года270866111300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года66111305280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27697431204600
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7431204600668
21103 Выручка за отчетный год229919081637804
21104 Выручка за предыдущий год19031637804929
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17291600969704
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год187115083641081
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5703086680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год321294400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5703081290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год321291000
23503 Прочие расходы за отчетный год18918512197
23504 Прочие расходы за предыдущий год601219787
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год38112380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-28830
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год213163
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год126631
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16812220
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-15420-240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРЭМК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРЭМК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРЭМК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (168)/Стоимость активов (2769) = 6.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРЭМК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (570)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1729+0+0) = 32.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРЭМК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (570)/Выручка (2299) = 24.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРЭМК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (168)/Выручка (2299) = 7.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРЭМК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРЭМК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРЭМК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРЭМК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРЭМК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.649

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.138

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = -3.128

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРЭМК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.33), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (24.79%), рентабельность компании (7.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРЭМК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить