ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРАБЭЛЛА" ИНН:0277038300 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48868185 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года294349154
11504 Основные средства на конец предыдущего года3491540
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года294349154
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3491540
12103 Запасы на конец отчетного года615647445
12104 Запасы на конец предыдущего года6474450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2312376
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года123760
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года700770521
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7705210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9941119675
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11196750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года250250107
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2501070
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12220
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года22200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года743647568
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6475680
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года744869568
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8695680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9941119675
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11196750
21103 Выручка за отчетный год476352006651
21104 Выручка за предыдущий год520066510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год455553436770
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год534367700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год208-143-119
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-143-1190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год208-143-119
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-143-1190
23403 Прочие доходы за отчетный год575300
23404 Прочие доходы за предыдущий год53000
23503 Прочие расходы за отчетный год205191114
23504 Прочие расходы за предыдущий год1911140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год60196-233
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год196-2330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год605266
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год52660
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год144-2990
32003 Величина капитала на 319000
32007 Величина капитала на 3116000
32008 Величина капитала на 3125000
33003 Величина капитала на 319000
33007 Величина капитала на 3116000
33008 Величина капитала на 3125000
36003 Чистые активы на 3125000
36004 Чистые активы на 3125000
43103 Поступления – всего за отчетный год515300
43193 Прочие поступления за отчетный год515300
43203 Платежи – всего за отчетный год525300
43293 Прочие платежи за отчетный год525300
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-10000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-10000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРАБЭЛЛА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРАБЭЛЛА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРАБЭЛЛА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (994) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРАБЭЛЛА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (208)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4555+0+0) = 4.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРАБЭЛЛА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (208)/Выручка (4763) = 4.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРАБЭЛЛА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (4763) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРАБЭЛЛА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРАБЭЛЛА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРАБЭЛЛА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРАБЭЛЛА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРАБЭЛЛА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.043

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.06

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.336

Индекс Альтмана Z = 0.474

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРАБЭЛЛА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (4.37%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРАБЭЛЛА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить