Общество с ограниченной ответственностью "Салют+" ИНН:0277038340 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48868340 ОКВЭД:51.33.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года557756350
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года563559730
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3123120
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3123120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года589159580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года595863360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года589159580
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года595863360
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года512951290
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-12922-179020
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-17902-177280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-12912-127630
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-12763-125890
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года17561174870
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года17487174870
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года124212340
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года123414380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18803187210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18721189250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года589159580
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года595863360
22103 Коммерческие расходы за отчетный год63340
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год347070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-63-340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-343890
23503 Прочие расходы за отчетный год861400
23504 Прочие расходы за предыдущий год140378720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-149-1740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-174-175280
24603 Прочее за отчетный год-512900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4980-1740
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-174-175280
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4980-1740
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-174-175280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Салют

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Салют

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Салют

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4980)/Стоимость активов (5891) = 84.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Салют

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-63)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+63+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Салют

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-63)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Салют

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4980)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Салют

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Салют

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Салют

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Салют

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Салют

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.789

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.845

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.687

Индекс Альтмана Z = 7.041

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Салют

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (0.3), коэффициент наличия собственных средств (-2.19), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Салют

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить