Закрытое акционерное общество "Монтажное управление №8" - дочернее общество ОАО "Электроуралмонтаж" ИНН:0277039181 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26800436 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14062176222081811360
11504 Основные средства на конец предыдущего года17622208181136012751
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2833586403989228
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года864039882503266
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года42397262622480711588
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года26262248061386313017
12103 Запасы на конец отчетного года7890236602599098130
12104 Запасы на конец предыдущего года366025971181306084
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1856000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года79735527916328230930
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года53001632383093081789
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1071398103610980
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13981036109801116
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года50835166141766210225
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1432417858102250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21143510740514188960265
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1053251418436026588989
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25383213366716669671853
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13158716664974128102006
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8888
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8888
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года2526430943094309
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года4309430943094309
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-38522170493762436745
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17049376243735445534
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-35988213664194141062
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21366419414167149851
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года413914349167192803
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года143491671928032703
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1025737513531212
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года3751353118780
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1439618100202503015
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года181002025046812703
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5249027698109410
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года276981094108591
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года216749614968537723885
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года61705853302388540297
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года6030254054602327
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года254054602327528
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года155246727271564
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1782727156436
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2754249420110450527776
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года921211044582777649452
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25383213366716669671853
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13158716664974128102006
21103 Выручка за отчетный год165088275432253015187547
21104 Выручка за предыдущий год275432253015187547263671
21203 Себестоимость продаж за отчетный год209511267869225679163164
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год267869225679163164218074
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4442375632733624383
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7563273362438345597
22203 Управленческие расходы за отчетный год18972238932643026291
22204 Управленческие расходы за предыдущий год23893264302629125226
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-63395-16330906-1908
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-16330906-190820371
23203 Проценты к получению за отчетный год48000
23303 Проценты к уплате за отчетный год7289637425031192
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6374250311921149
23403 Прочие доходы за отчетный год2640511744322776016
23404 Прочие доходы за предыдущий год117443227860167779
23503 Прочие расходы за отчетный год2604614042297912547
23504 Прочие расходы за предыдущий год1404229791243314762
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-70277-25002889369
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2500289048312239
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год867-273-437-188
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год273-437432-247
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год65062201652212
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год22016521878-102
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1969546521485-38
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год465214852237266
24603 Прочее за отчетный год2665658
24604 Прочее за предыдущий год5617225
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-57354-2057526961
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-205752706709232
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-57354-2057526961
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-205752706709232
32003 Величина капитала на 318888
32005 Величина капитала на 314309430943094309
32007 Величина капитала на 3117049376233735445534
32008 Величина капитала на 3121366419404167149851
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)1783000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))555712057508850
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)573542057508850
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))555712057500
33218 Убыток (ИТОГО)555712057500
33225 Переоценка имущества (Добавочный капитал)1783000
33228 Переоценка имущества (ИТОГО)1783000
33003 Величина капитала на 318888
33005 Величина капитала на 312526430943094309
33007 Величина капитала на 31-38522170483762436745
33008 Величина капитала на 31-35988213654194141062
36003 Чистые активы на 31-35988213664194141062
36004 Чистые активы на 3121366419414167149851
41103 Поступления – всего за отчетный год384944245388218809202406
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год128289242608203810190286
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год1841013290
41193 Прочие поступления за отчетный год25481427801367012120
41203 Платежи – всего за отчетный год389626265107251200161848
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год17061414841214977897012
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год53620725975164934116
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год50371452161370
41293 Прочие платежи за отчетный год160355432604735427219
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4682-19719-3239140558
42103 Поступления – всего за отчетный год45780147323
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год34000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год4500014730
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год44000
42203 Платежи – всего за отчетный год45001240129881120
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год4500013120
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год78-1240-11515-1097
43103 Поступления – всего за отчетный год22438114068544908190
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год22438114068544907987
43203 Платежи – всего за отчетный год19125927472052811634
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год19125927471167811222
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год33132132133962-3444
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1291362-994436017

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Монтажное управление 8 - дочернее общество ОАО Электроуралмонтаж

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Монтажное управление 8 - дочернее общество ОАО Электроуралмонтаж

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Монтажное управление 8 - дочернее общество ОАО Электроуралмонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-57354)/Стоимость активов (253832) = -22.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Монтажное управление 8 - дочернее общество ОАО Электроуралмонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-63395)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (209511+0+18972) = -27.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Монтажное управление 8 - дочернее общество ОАО Электроуралмонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-63395)/Выручка (165088) = -38.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Монтажное управление 8 - дочернее общество ОАО Электроуралмонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-57354)/Выручка (165088) = -34.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Монтажное управление 8 - дочернее общество ОАО Электроуралмонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.77

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Монтажное управление 8 - дочернее общество ОАО Электроуралмонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Монтажное управление 8 - дочернее общество ОАО Электроуралмонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Монтажное управление 8 - дочернее общество ОАО Электроуралмонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Монтажное управление 8 - дочернее общество ОАО Электроуралмонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.021

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.226

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.277

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.124

Индекс Альтмана Z = -2.866

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Монтажное управление 8 - дочернее общество ОАО Электроуралмонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (0.77), коэффициент наличия собственных средств (-0.14), рентабельность продукции (-38.4%), рентабельность компании (-34.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Монтажное управление 8 - дочернее общество ОАО Электроуралмонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить