ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТА" ИНН:0277039350 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48877669 ОКВЭД:51.42.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года252525
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года252525
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года252525
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года252525
12103 Запасы на конец отчетного года233964
12104 Запасы на конец предыдущего года3964198
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года222
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года222
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года52104104
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года104104112
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года77146174
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года146174312
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года102171199
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года171199337
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1342-1251-1163
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1251-1163-1156
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1332-1241-1153
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1241-1153-1146
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года52200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года91214121352
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года141213521483
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года143414121352
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года141213521483
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года102171199
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года171199337
21103 Выручка за отчетный год3855250
21104 Выручка за предыдущий год55250557
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1625134
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25134376
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2230116
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30116181
22103 Коммерческие расходы за отчетный год87109118
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год109118308
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-65-79-2
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-79-2-127
23403 Прочие доходы за отчетный год2000
23503 Прочие расходы за отчетный год5155
23504 Прочие расходы за предыдущий год556
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-96-84-7
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-84-7-133
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-96-84-7
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-84-7-133
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-96-84-7
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-84-7-133

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-96)/Стоимость активов (102) = -94.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-65)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16+87+0) = -63.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-65)/Выручка (38) = -171.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-96)/Выручка (38) = -252.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -13.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -8.186

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.941

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.941

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.929

Индекс Альтмана Z = -64.067

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (-13.06), рентабельность продукции (-171.05%), рентабельность компании (-252.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить