Общество с ограниченной ответственностью "Синтез-Ремонт" ИНН:0277039640 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48884209 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года47674311551745
11504 Основные средства на конец предыдущего года743115517452266
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3888
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года888102
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года47975111631753
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года751116317532368
12103 Запасы на конец отчетного года1998177119624328
12104 Запасы на конец предыдущего года1771196243285755
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15966597854987384507
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года59785498738450799985
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года348152911914491
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года52911914491835
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21445620855302694628
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года620855302694628107007
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21924628365418996381
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года628365418996381109375
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года31292929
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года29292929
13603 Резервный капитал на конец отчетного года3333
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3333
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6305122181061210786
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12218106121078610656
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6339122501064410818
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12250106441081810688
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года-23-23-19-14
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года-23-19-14-85
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года-23-23-19-14
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года-23-19-14-85
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15608506094356485577
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50609435648557798772
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15608506094356485577
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50609435648557798772
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21924628365418996381
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года628365418996381109375
21103 Выручка за отчетный год134538297215251062338865
21104 Выручка за предыдущий год297215251062338865370489
21203 Себестоимость продаж за отчетный год134118294289248802336484
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год294289248802336484367101
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год420292622602381
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2926226023813388
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год420292622602381
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2926226023813388
23203 Проценты к получению за отчетный год20000
23403 Прочие доходы за отчетный год2827170222911125934
23404 Прочие доходы за предыдущий год17022291112593430396
23503 Прочие расходы за отчетный год9022176423115527595
23504 Прочие расходы за предыдущий год17642311552759533129
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-57552306216720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2306216720655
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год61704394426
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год704394426648
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1209238346274
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год238346274507
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-4-5-8-10
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год3000
24603 Прочее за отчетный год100000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-59131606-173302
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1606-17330217
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-59131606-173302
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1606-17330217
32003 Величина капитала на 3129292929
32006 Величина капитала на 313033
32007 Величина капитала на 3112218106121078610656
32008 Величина капитала на 3112250106441081810688
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)2000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)216060303
33143 Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)2000
33148 Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)2000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))59130174173
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)59130174173
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5913000
33218 Убыток (ИТОГО)5913000
33003 Величина капитала на 3131292929
33005 Величина капитала на 313000
33007 Величина капитала на 316305122181061210786
33008 Величина капитала на 316339122501064410818
36003 Чистые активы на 316339122501064410818
36004 Чистые активы на 3112250106441081810688
41103 Поступления – всего за отчетный год163736290689280035345906
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год163649290588279854345906
41193 Прочие поступления за отчетный год871011810
41203 Платежи – всего за отчетный год160855291259283181341976
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год61759164515172498217715
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год977988540510739587903
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5921309394404
41293 Прочие платежи за отчетный год70640030289435954
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2881-570-31463930
42103 Поступления – всего за отчетный год69026264
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год69026264
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год69-92-154-274
43103 Поступления – всего за отчетный год2000
43133 От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год2000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2952-662-33003656

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Синтез-Ремонт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Синтез-Ремонт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Синтез-Ремонт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5913)/Стоимость активов (21924) = -26.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Синтез-Ремонт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (420)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (134118+0+0) = 0.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Синтез-Ремонт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (420)/Выручка (134538) = 0.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Синтез-Ремонт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5913)/Выручка (134538) = -4.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Синтез-Ремонт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.37

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.37<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Синтез-Ремонт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Синтез-Ремонт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Синтез-Ремонт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Синтез-Ремонт

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.266

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.27

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.262

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.407

Х5 = Выручка/Активы = 6.137

Индекс Альтмана Z = 5.444

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Синтез-Ремонт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (1.25), коэффициент текущей ликвидности (1.37), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (0.31%), рентабельность компании (-4.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*3=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Синтез-Ремонт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить