Общество с ограниченной ответственностью "ЮНА" ИНН:0277039671 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48884273 ОКВЭД:51.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года227122712295
11504 Основные средства на конец предыдущего года227122950
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года227122712295
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года227122950
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года769037693081436
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года76930814360
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1142
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года769047693181478
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года76931814780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года791757920283773
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года79202837730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года771257715577517
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года77155775170
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года100010004055
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года100040550
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года100010004055
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года100040550
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года751751777
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7517770
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2992961424
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29614240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года105010472201
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года104722010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года791757920283773
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года79202837730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13156329
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1563290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-13-156-277
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-156-2770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-13-156-277
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-156-2770
23503 Прочие расходы за отчетный год15276
23504 Прочие расходы за предыдущий год2760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-28-183-283
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-183-2830
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год217539
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год175390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-30-358-322
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-358-3220
32003 Величина капитала на 313100
32007 Величина капитала на 317712400
32008 Величина капитала на 317715500
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3000
33218 Убыток (ИТОГО)3000
33003 Величина капитала на 313100
33007 Величина капитала на 317709400
33008 Величина капитала на 317712500
41103 Поступления – всего за отчетный год2700
41193 Прочие поступления за отчетный год2700
41203 Платежи – всего за отчетный год2700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1200
41293 Прочие платежи за отчетный год1500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЮНА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЮНА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЮНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-30)/Стоимость активов (79175) = -0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЮНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-13)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЮНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-13)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЮНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-30)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЮНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 73.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 73.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЮНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.968

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 37.622

Индекс Альтмана Z = 45.853

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЮНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (73.24), коэффициент текущей ликвидности (73.24), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-619.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЮНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить