ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ "ПУШИНКА" ИНН:0277039791 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12722690 ОКВЭД:18.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1328313567138280
11504 Основные средства на конец предыдущего года135671382800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1328313567138280
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года135671382800
12103 Запасы на конец отчетного года90402734
12104 Запасы на конец предыдущего года40273432
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года320811
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8112971
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года462711135
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года271113537
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года456751390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7513913660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13739136421396770
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1364213967136670
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2220
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2220
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1945-408-3200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-408-320-1330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1957-396-308-120
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-396-308-121-10
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4598491932600
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4919326012930
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4598491932600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4919326012930
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года71171171171
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1711711710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года711389481084419
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8948108442380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года71849119110150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9119110151940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13739136421396770
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1364213967136670
21103 Выручка за отчетный год3459728482705
21104 Выручка за предыдущий год7284827051344
21203 Себестоимость продаж за отчетный год902723587746
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7235877461319
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25575-1050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5-105-410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25575-1050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5-105-410
23503 Прочие расходы за отчетный год204938269
23504 Прочие расходы за предыдущий год93826954
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2353-88-1870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-88-187-1100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2353-88-187-110
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-88-187-110-29
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2353-88-1870
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-88-187-1100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ ПУШИНКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ ПУШИНКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ ПУШИНКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2353)/Стоимость активов (13739) = 17.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ ПУШИНКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2557)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (902+0+0) = 283.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ ПУШИНКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2557)/Выручка (3459) = 73.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ ПУШИНКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2353)/Выручка (3459) = 68.03 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ ПУШИНКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ ПУШИНКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ ПУШИНКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ ПУШИНКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ ПУШИНКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.485

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.171

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.171

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.166

Х5 = Выручка/Активы = 0.252

Индекс Альтмана Z = 0.65

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ ПУШИНКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (73.92%), рентабельность компании (68.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ ПУШИНКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить