Общество с ограниченной ответственностью "Три кита" ИНН:0277040170 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48890204 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4663489751315365
11504 Основные средства на конец предыдущего года4897513153655715
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4663489751310
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4897513153650
12103 Запасы на конец отчетного года3275211223001789
12104 Запасы на конец предыдущего года211223001789417
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года213442
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3275211423010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2114230121330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7938701174327331
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7011743274986134
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5105105100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5105105100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6289516934290
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года516934299190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6799567939391348
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5679393914291126
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года68495929705426
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года959297058764543
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года68495929700
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года959297058760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года455373523557
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года373523193465
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4553735230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3735231930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7938701174327331
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7011743274986134
21103 Выручка за отчетный год106489114110817267
21104 Выручка за предыдущий год91141108174877560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8228606871267235
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6068712658907521
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2420304639550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3046395515970
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1379141114370
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1411143713450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1041163525180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год163525182520
23403 Прочие доходы за отчетный год11814368190
23404 Прочие доходы за предыдущий год1436810110
23503 Прочие расходы за отчетный год3938760
23504 Прочие расходы за предыдущий год38764712
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1120174025100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год174025103060
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год112017402510222
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1740251030337
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1120174025100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год174025103030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Три кита

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Три кита

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Три кита

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1120)/Стоимость активов (7938) = 14.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Три кита

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1041)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8228+1379+0) = 10.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Три кита

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1041)/Выручка (10648) = 9.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Три кита

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1120)/Выручка (10648) = 10.52 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Три кита

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Три кита

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Три кита

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Три кита

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Три кита

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.355

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.141

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.141

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.969

Индекс Альтмана Z = 10.003

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Три кита

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (7.2), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (9.78%), рентабельность компании (10.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Три кита

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить