ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "У НАДЕЖДЫ" ИНН:0277040229 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33800460 ОКВЭД:93.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года710671069
11504 Основные средства на конец предыдущего года710603
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года710671060
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года710600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1721450
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5115
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11035
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1771460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1464640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7283725244
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года725246419
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года11110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года11110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-411-240
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-244000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-400-1311
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1341111
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2657180210
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1802200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5026546323
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5463338
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года768372650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7265530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7283725244
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года725246419
21103 Выручка за отчетный год3713601246
21104 Выручка за предыдущий год36012901395
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3713600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3603450
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2204020
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год40200
22203 Управленческие расходы за отчетный год1251680
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1687520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26-2100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-210-4070
23403 Прочие доходы за отчетный год1200
23503 Прочие расходы за отчетный год1320026
23504 Прочие расходы за предыдущий год200267
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25-4100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-410-4330
24603 Прочее за отчетный год12140
24604 Прочее за предыдущий год1400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13-424222
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-424-452821
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13-4240
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-424-4520
32003 Величина капитала на 311100
32007 Величина капитала на 31-2400
32008 Величина капитала на 31-1300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1300
33003 Величина капитала на 311100
33007 Величина капитала на 31-41100
33008 Величина капитала на 31-40000
36003 Чистые активы на 3140000
36004 Чистые активы на 31-43100
41103 Поступления – всего за отчетный год40900
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год37200
41193 Прочие поступления за отчетный год3700
41203 Платежи – всего за отчетный год125900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год104800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2300
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год12300
41293 Прочие платежи за отчетный год6500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год85000
43103 Поступления – всего за отчетный год85400
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год85400
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год85400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ У НАДЕЖДЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ У НАДЕЖДЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ У НАДЕЖДЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13)/Стоимость активов (7283) = 0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ У НАДЕЖДЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (26)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+220+125) = 7.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ У НАДЕЖДЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (26)/Выручка (371) = 7.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ У НАДЕЖДЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13)/Выручка (371) = 3.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ У НАДЕЖДЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ У НАДЕЖДЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ У НАДЕЖДЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ У НАДЕЖДЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ У НАДЕЖДЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.666

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.052

Индекс Альтмана Z = -4.397

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ У НАДЕЖДЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (7.01%), рентабельность компании (3.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ У НАДЕЖДЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить