ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТЕР-ПРОДУКТ" ИНН:0277040444 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48895087 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12223139872
11504 Основные средства на конец предыдущего года13987269
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12223139872
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13987269
12103 Запасы на конец отчетного года10150806806
12104 Запасы на конец предыдущего года806806806
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года51512332074
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года123320742193
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года817481748174
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19752
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года526
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года108621021811056
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года102181105611179
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года230852420511058
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года242051105811248
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года517517510
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года517510510
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2401-2649-3517
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2649-3517-3566
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1884-2132-3007
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2132-3007-3056
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года23407159038485
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1590384858485
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года23407159038485
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1590384858485
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1562104345580
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1043455805819
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1562104345580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1043455805819
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года230852420511058
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года242051105811248
21103 Выручка за отчетный год432214601316
21104 Выручка за предыдущий год146013161099
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год432214601316
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14601316961
22203 Управленческие расходы за отчетный год38716660
22204 Управленческие расходы за предыдущий год166600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3935-206160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-206160179
23203 Проценты к получению за отчетный год311358
23204 Проценты к получению за предыдущий год113580
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5924530
23403 Прочие доходы за отчетный год216427000
23404 Прочие доходы за предыдущий год270000
23503 Прочие расходы за отчетный год580110290
23504 Прочие расходы за предыдущий год10290262
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год30188465
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год88465-83
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год531616
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24886849
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год86849-128
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год24886849
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год86849-128

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР-ПРОДУКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР-ПРОДУКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР-ПРОДУКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (248)/Стоимость активов (23085) = 1.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР-ПРОДУКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3935)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+387) = 1016.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР-ПРОДУКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3935)/Выручка (4322) = 91.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР-ПРОДУКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (248)/Выручка (4322) = 5.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР-ПРОДУКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР-ПРОДУКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР-ПРОДУКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР-ПРОДУКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР-ПРОДУКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.403

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.075

Индекс Альтмана Z = 2.688

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР-ПРОДУКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (6.95), коэффициент наличия собственных средств (-0.08), рентабельность продукции (91.05%), рентабельность компании (5.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР-ПРОДУКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить