ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАХИТ" ИНН:0277040797 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48899085 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12152838
11504 Основные средства на конец предыдущего года15283876
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1215280
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1528380
12103 Запасы на конец отчетного года563156332232410
12104 Запасы на конец предыдущего года2194322324101665
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1075300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5300140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года670161633660
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2247336625660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года682163133942604
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2262339426041907
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-584-28119630
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года350196314400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-8421924631940
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года850246319401275
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года65541200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года766757519664
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года757519664632
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года76614129310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14129316640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года682163133942604
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2262339426041907
21103 Выручка за отчетный год12637114801265212968
21104 Выручка за предыдущий год11480126521296810909
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1138896521022512052
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9021102251048110085
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1249182824270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2459242724870
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1572180316710
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1803167115710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-323257560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6567569160
23503 Прочие расходы за отчетный год411115366
23504 Прочие расходы за предыдущий год111536666
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-364-867030
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5457038500
24603 Прочее за отчетный год2201951800
24604 Прочее за предыдущий год1951801850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-584-281523665
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год350523665600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-584-2815230
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3505236650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАХИТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАХИТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАХИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-584)/Стоимость активов (682) = -85.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАХИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-323)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11388+1572+0) = -2.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАХИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-323)/Выручка (12637) = -2.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАХИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-584)/Выручка (12637) = -4.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАХИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАХИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАХИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАХИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАХИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.141

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.856

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.534

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.11

Индекс Альтмана Z = -7.42

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАХИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (-0.12), рентабельность продукции (-2.56%), рентабельность компании (-4.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАХИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить