ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖАСМИН" ИНН:0277040973 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50772601 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года608463177730
11504 Основные средства на конец предыдущего года631777308005
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года608463177730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года631777308005
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года89020652163
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20652163963
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года570
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года702
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года89520722163
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20722163965
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года697983899893
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года838998938970
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года131313
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года131313
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года95418841365
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18841365492
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года96718971378
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18971378505
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года377335293529
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года352935292239
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года223929634986
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года296349866226
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года601264928515
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года649285158465
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года697983899893
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года838998938970
21103 Выручка за отчетный год120012001200
21104 Выручка за предыдущий год12001200876
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год120012001200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12001200876
22103 Коммерческие расходы за отчетный год284296316
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год296316317
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год916904884
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год904884559
23403 Прочие доходы за отчетный год1011020
23404 Прочие доходы за предыдущий год10200
23503 Прочие расходы за отчетный год40548711
23504 Прочие расходы за предыдущий год4871142
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год612519873
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год519873517
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год612519873
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год519873517
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год612519873
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год519873517

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖАСМИН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖАСМИН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖАСМИН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (612)/Стоимость активов (6979) = 8.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖАСМИН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (916)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+284+0) = 322.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖАСМИН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (916)/Выручка (1200) = 76.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖАСМИН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (612)/Выручка (1200) = 51 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖАСМИН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖАСМИН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖАСМИН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖАСМИН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖАСМИН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.193

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.088

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.088

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.161

Индекс Альтмана Z = -0.219

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖАСМИН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.15), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (76.33%), рентабельность компании (51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖАСМИН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить