ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕКО-СЕРВИС" ИНН:0277041166 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50771062 ОКВЭД:52.48.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года288385475
11504 Основные средства на конец предыдущего года385475616
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года288385475
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года385475616
12103 Запасы на конец отчетного года424544334707
12104 Запасы на конец предыдущего года443347074698
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12600
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года102030
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года213015
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года438144534737
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года455247374713
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года466948385212
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года493752125329
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года267633733269
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года337332693017
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года585858
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5858228
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года585858
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5858228
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года193514071835
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года150618352034
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года193514071885
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года150618852084
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года466948385212
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года493752125329
21103 Выручка за отчетный год94991183311452
21104 Выручка за предыдущий год118331145212397
21203 Себестоимость продаж за отчетный год58821129410864
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год112941086411889
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3617539588
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год539588508
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3617539588
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год539588508
23303 Проценты к уплате за отчетный год7900
23503 Прочие расходы за отчетный год117380336
23504 Прочие расходы за предыдущий год380336541
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3421159252
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год159252-33
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3253159252
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год159252-33

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКО-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКО-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКО-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3253)/Стоимость активов (4669) = 69.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКО-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3617)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5882+0+0) = 61.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКО-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3617)/Выручка (9499) = 38.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКО-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3253)/Выручка (9499) = 34.25 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКО-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКО-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКО-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКО-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКО-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.524

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.697

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.733

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.343

Индекс Альтмана Z = 12.046

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКО-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (2.26), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (38.08%), рентабельность компании (34.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКО-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить