Общество с ограниченной ответственностью "Лукошко" ИНН:0277041487 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50777490 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года411252
11504 Основные средства на конец предыдущего года1252101
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года411252
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1252101
12103 Запасы на конец отчетного года304840124487
12104 Запасы на конец предыдущего года401244874229
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21320
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года936322
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года36322467
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года307840804809
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года408048094703
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года311940924861
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года409248614804
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года55014602482
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года146024822078
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года256926322379
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года263223792726
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года256926322379
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года263223792726
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года311940924861
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года409248614804
21103 Выручка за отчетный год481365847758412
21104 Выручка за предыдущий год584775841257790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год433565307448585
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год530745364945966
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год478054039827
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5403476311824
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год478054034763
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год540347636640
23403 Прочие доходы за отчетный год373357255
23404 Прочие доходы за предыдущий год357255277
23503 Прочие расходы за отчетный год424165374413
23504 Прочие расходы за предыдущий год653744135561
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год912-777605
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7776051356
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год219215201
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год215201193
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год693-992404
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-9924041163

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лукошко

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лукошко

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лукошко

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (693)/Стоимость активов (3119) = 22.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лукошко

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4780)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43356+0+0) = 11.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лукошко

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4780)/Выручка (48136) = 9.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лукошко

Рентабельность компании

Чистая прибыль (693)/Выручка (48136) = 1.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лукошко

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лукошко

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лукошко

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лукошко

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лукошко

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.163

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.222

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.292

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.214

Индекс Альтмана Z = 3.98

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лукошко

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (9.93%), рентабельность компании (1.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лукошко

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить