Общество с ограниченной ответственностью "Трест" ИНН:0277041952 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50782781 ОКВЭД:71.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10741305464729
11504 Основные средства на конец предыдущего года1305464729994
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года22046220462279823630
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года22046227982363014381
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года23120233512326224359
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года23351232622435915375
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18232315600
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года232315600733
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2639178643329
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17864332938
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года471684
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года16844
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2704182546415633
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года182546415633775
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25824251762372639992
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25176237263999216150
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года15151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15151515
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года350350350350
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года350350350350
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11320229082302810272
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года229082302810272339
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11685232732339310637
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года232732339310637704
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1748911114014
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9111140143646
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года123919921214726
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9923321472610886
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1413919031328740
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19033332874014532
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25824251762372639992
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25176237263999216150
21103 Выручка за отчетный год324355347351
21104 Выручка за предыдущий год355347351357
21203 Себестоимость продаж за отчетный год252283285291
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год283285291297
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год72726260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год72626060
22203 Управленческие расходы за отчетный год4746165
22204 Управленческие расходы за предыдущий год461654
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25264655
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26465556
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год729519342124740
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год193421247400
23203 Проценты к получению за отчетный год2751835180
23204 Проценты к получению за предыдущий год18351804
23303 Проценты к уплате за отчетный год13610452251
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1045225114
23403 Прочие доходы за отчетный год11612131622091
23404 Прочие доходы за предыдущий год16121316220910
23503 Прочие расходы за отчетный год199658698309
23504 Прочие расходы за предыдущий год965869830911
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7441200941296313786
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20094129631378635
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год292142073853
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год214207385310
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-1459380523861096
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год3805238610964
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год741219880127569933
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1988012756993324
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год741219880127569933
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1988012756993324
32003 Величина капитала на 311515150
32005 Величина капитала на 313503503500
32007 Величина капитала на 312290823028102720
32008 Величина капитала на 312327323393106370
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))741219880127560
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)741219880127560
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))741219880127560
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)741219880127560
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))190002000000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)190002000000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))190002000000
33278 Дивиденды (ИТОГО)190002000000
33003 Величина капитала на 311515150
33005 Величина капитала на 313503503500
33007 Величина капитала на 311132022908230280
33008 Величина капитала на 311168523273233930
36003 Чистые активы на 311168523273233930
36004 Чистые активы на 312327323393106370
41103 Поступления – всего за отчетный год30811435670
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год62968520
41193 Прочие поступления за отчетный год2461755150
41203 Платежи – всего за отчетный год2551826860
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год57280
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год322970
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год100946070
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год691590
41293 Прочие платежи за отчетный год4937350
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год53961-1190
42103 Поступления – всего за отчетный год729520953293620
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год729519342124740
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год729519492178540
43103 Поступления – всего за отчетный год1700310021300
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1700310021300
43203 Платежи – всего за отчетный год819522200194610
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год72952000030940
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год9002200160610
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-6495-19100-173310
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период85313534040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Трест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Трест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Трест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7412)/Стоимость активов (25824) = 28.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Трест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (252+0+47) = 8.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Трест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25)/Выручка (324) = 7.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Трест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7412)/Выручка (324) = 2287.65 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Трест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Трест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.375

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.287

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.288

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.826

Индекс Альтмана Z = 1.278

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.278<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Трест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (1.75), коэффициент текущей ликвидности (1.75), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (7.72%), рентабельность компании (2287.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Трест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить