ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХРОНОС" ИНН:0277042106 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50783483 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8809951043
12104 Запасы на конец предыдущего года99510431570
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года618424381
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года424381262
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18313445
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13445317
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года168115531469
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года155314692149
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года168115531469
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года155314692149
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года159215281401
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года152814012069
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года160715431416
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года154314162084
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года741053
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года105365
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года741053
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года105365
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года168115531469
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года155314692149
21103 Выручка за отчетный год633072206852
21104 Выручка за предыдущий год722068527501
21203 Себестоимость продаж за отчетный год593656665472
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год566654725956
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год39415541380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год155413801545
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год12771117969
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год394277263
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год277263576
23403 Прочие доходы за отчетный год1000
23503 Прочие расходы за отчетный год291814
23504 Прочие расходы за предыдущий год181415
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год375259249
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год259249561
24603 Прочее за отчетный год311132917
24604 Прочее за предыдущий год132917120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год64127-668
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год127-668441
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год64127-668
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год127-668441

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХРОНОС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХРОНОС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХРОНОС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (64)/Стоимость активов (1681) = 3.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХРОНОС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (394)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5936+0+0) = 6.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХРОНОС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (394)/Выручка (6330) = 6.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХРОНОС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (64)/Выручка (6330) = 1.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХРОНОС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 22.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХРОНОС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХРОНОС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХРОНОС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХРОНОС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.956

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.223

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 21.716

Индекс Альтмана Z = 30.696

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХРОНОС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.47), коэффициент быстрой ликвидности (10.82), коэффициент текущей ликвидности (22.72), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (6.22%), рентабельность компании (1.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХРОНОС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить