Общество с ограниченной ответственностью "Магазин "Лель" ИНН:0277042427 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12719475 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года500510510
11504 Основные средства на конец предыдущего года5105100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года500510510
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5105100
12103 Запасы на конец отчетного года163017201948
12104 Запасы на конец предыдущего года172019480
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2453080
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года217379
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года73790
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года165120382027
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года203823350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года215125482537
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года254828450
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500510510
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5105100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года500510510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5105100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6468800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года165113920
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года139214550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16512038572
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года203823350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года215125482537
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года254828450
21103 Выручка за отчетный год170601804417819
21104 Выручка за предыдущий год18044178190
21203 Себестоимость продаж за отчетный год144851503714848
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15037148480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год257530072971
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год300729710
22103 Коммерческие расходы за отчетный год256329892956
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год298929560
22203 Управленческие расходы за отчетный год121815
22204 Управленческие расходы за предыдущий год18150
23403 Прочие доходы за отчетный год4077263
23404 Прочие доходы за предыдущий год772630
23503 Прочие расходы за отчетный год4077263
23504 Прочие расходы за предыдущий год772630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Магазин Лель

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Магазин Лель

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Магазин Лель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2151) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Магазин Лель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14485+2563+12) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Магазин Лель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (17060) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Магазин Лель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (17060) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Магазин Лель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магазин Лель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магазин Лель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магазин Лель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Магазин Лель

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.303

Индекс Альтмана Z = 0.318

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Магазин Лель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Магазин Лель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить