Общество с ограниченной ответственностью "Металлстройсервис" ИНН:0277042508 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50788619 ОКВЭД:28.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года130330
11504 Основные средства на конец предыдущего года330723
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года8383
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года830
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года213413
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года413723
12103 Запасы на конец отчетного года83394127
12104 Запасы на конец предыдущего года41275751
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1414
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года106716418
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года64187295
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года79403
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40379
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года27242
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1913011204
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1120413125
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1934311617
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1161713848
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года906616
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года616274
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года409290
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года290342
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1325916
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года916626
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1801810701
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1070113222
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1801810701
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1070113222
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1934311617
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1161713848
21103 Выручка за отчетный год2948025342
21104 Выручка за предыдущий год2534228279
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2425120404
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2040423236
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год52294938
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год49385043
22103 Коммерческие расходы за отчетный год48204576
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год45764501
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год409362
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год362542
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год409362
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год362542
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8272
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год72108
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год327290
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год290434
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год327290
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год290434
32003 Величина капитала на 31200
32006 Величина капитала на 316160
32007 Величина капитала на 312900
32008 Величина капитала на 319260
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)100
33106 Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)9060
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4090
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)13050
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4090
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4090
33163 Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)100
33166 Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)9060
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)8960
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)-6160
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-2900
33003 Величина капитала на 31100
33006 Величина капитала на 319060
33007 Величина капитала на 314090
33008 Величина капитала на 3113250
36003 Чистые активы на 313270
36004 Чистые активы на 312900
41103 Поступления – всего за отчетный год328830
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год328830
41203 Платежи – всего за отчетный год328040
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год313590
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3100
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год10630
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год720
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год790
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Металлстройсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Металлстройсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Металлстройсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (327)/Стоимость активов (19343) = 1.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Металлстройсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (409)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24251+4820+0) = 1.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Металлстройсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (409)/Выручка (29480) = 1.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Металлстройсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (327)/Выручка (29480) = 1.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Металлстройсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Металлстройсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Металлстройсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Металлстройсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Металлстройсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.057

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.074

Х5 = Выручка/Активы = 1.524

Индекс Альтмана Z = 1.673

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.673<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Металлстройсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (1.39%), рентабельность компании (1.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Металлстройсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить