ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ОРДЖОНИКИДЗЕВСКИЙ ТОРГОВО-РАСПРЕДЕЛИТЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР" ИНН:0277042787 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50793827 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1349111672
11504 Основные средства на конец предыдущего года116725957
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года60006000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года60006600
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года348348
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года4444
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года4444
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1953518064
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1806412949
12103 Запасы на конец отчетного года183172
12104 Запасы на конец предыдущего года172158
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года11
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года11
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16131013
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10132905
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года115003000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года30000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2563413
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года413170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года158604599
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года45993234
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3539522663
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2266316183
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года99
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года99
13603 Резервный капитал на конец отчетного года33
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года33
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3242716510
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1651011495
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3243916522
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1652211507
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года433532
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года433532
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29565708
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года57084144
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29565708
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года57084144
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3539522663
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2266316183
21103 Выручка за отчетный год5044545545
21104 Выручка за предыдущий год4554542004
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3352142231
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4223138920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год169243314
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год33143084
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год169243314
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год33143084
23203 Проценты к получению за отчетный год1104119
23204 Проценты к получению за предыдущий год119324
23403 Прочие доходы за отчетный год165120
23404 Прочие доходы за предыдущий год120249
23503 Прочие расходы за отчетный год8012002
23504 Прочие расходы за предыдущий год20023172
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год173925555
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5555485
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год187140
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-93346
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год433-9
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-9-13
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-3480
24603 Прочее за отчетный год1561362
24604 Прочее за предыдущий год36276
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год150505015
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5015282
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год150505015
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5015282

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ОРДЖОНИКИДЗЕВСКИЙ ТОРГОВО-РАСПРЕДЕЛИТЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ОРДЖОНИКИДЗЕВСКИЙ ТОРГОВО-РАСПРЕДЕЛИТЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ОРДЖОНИКИДЗЕВСКИЙ ТОРГОВО-РАСПРЕДЕЛИТЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15050)/Стоимость активов (35395) = 42.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ОРДЖОНИКИДЗЕВСКИЙ ТОРГОВО-РАСПРЕДЕЛИТЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16924)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33521+0+0) = 50.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ОРДЖОНИКИДЗЕВСКИЙ ТОРГОВО-РАСПРЕДЕЛИТЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16924)/Выручка (50445) = 33.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ОРДЖОНИКИДЗЕВСКИЙ ТОРГОВО-РАСПРЕДЕЛИТЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15050)/Выручка (50445) = 29.83 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ОРДЖОНИКИДЗЕВСКИЙ ТОРГОВО-РАСПРЕДЕЛИТЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ОРДЖОНИКИДЗЕВСКИЙ ТОРГОВО-РАСПРЕДЕЛИТЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ОРДЖОНИКИДЗЕВСКИЙ ТОРГОВО-РАСПРЕДЕЛИТЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ОРДЖОНИКИДЗЕВСКИЙ ТОРГОВО-РАСПРЕДЕЛИТЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ОРДЖОНИКИДЗЕВСКИЙ ТОРГОВО-РАСПРЕДЕЛИТЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.365

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.425

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.491

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.974

Индекс Альтмана Z = 18.602

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ОРДЖОНИКИДЗЕВСКИЙ ТОРГОВО-РАСПРЕДЕЛИТЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.87), коэффициент быстрой ликвидности (3.44), коэффициент текущей ликвидности (3.5), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (33.55%), рентабельность компании (29.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ОРДЖОНИКИДЗЕВСКИЙ ТОРГОВО-РАСПРЕДЕЛИТЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить