Общество с ограниченной ответственностью "Версаль" ИНН:0277043090 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50795559 ОКВЭД:52.48.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года177018081846
11504 Основные средства на конец предыдущего года180818461885
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года177018081846
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года180818461885
12103 Запасы на конец отчетного года543454520
12104 Запасы на конец предыдущего года454520559
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года544455522
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года455522559
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года231422632368
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года226323682444
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года278278278
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1644-1743-1781
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1743-1781-1719
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1624-1445-1483
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1445-1483-1421
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года134815951890
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года134815951890
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года27800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года366023602256
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года236022561975
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года393823602256
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года236022561975
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года231422632368
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года226323682444
21103 Выручка за отчетный год651540372
21104 Выручка за предыдущий год540372660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год170107100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1071001610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год481433272
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год433272-950
22103 Коммерческие расходы за отчетный год358345289
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год345289130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12388-17
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год88-17-1080
23503 Прочие расходы за отчетный год243041
23504 Прочие расходы за предыдущий год304163
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9958-58
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год58-58-1143
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2047
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9938-62
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год38-62-1150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9938-62
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год38-62-1150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Версаль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Версаль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Версаль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (99)/Стоимость активов (2314) = 4.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Версаль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (123)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (170+358+0) = 23.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Версаль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (123)/Выручка (651) = 18.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Версаль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (99)/Выручка (651) = 15.21 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Версаль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Версаль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Версаль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Версаль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.7

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Версаль

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.347

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.412

Индекс Альтмана Z = -8.84

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Версаль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.14), коэффициент наличия собственных средств (-0.7), рентабельность продукции (18.89%), рентабельность компании (15.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Версаль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить