Общество с ограниченной ответственностью "РСУ-2 Промышленной строительной компании" ИНН:0277044103 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50807481 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года345522699
11504 Основные средства на конец предыдущего года522699886
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года345522699
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года522699886
12103 Запасы на конец отчетного года297962961
12104 Запасы на конец предыдущего года96296179
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года261948544634
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года484246345342
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1200
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года40101761
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года25500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года358458167356
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года581673566108
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года392963388055
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года633880556994
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года225300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года235400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года226323642324
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года236423242223
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года166639745731
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года397457314771
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года166639745731
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года397457314771
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года392963388055
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года633880556994
21103 Выручка за отчетный год139961206417652
21104 Выручка за предыдущий год120641765213839
21203 Себестоимость продаж за отчетный год137151190717493
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год119071749312997
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год281157159
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год157159842
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год281157159
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год157159842
23503 Прочие расходы за отчетный год323141
23504 Прочие расходы за предыдущий год314143
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год249126127
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год126127832
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год502525
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2525166
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год199101102
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год101102666
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РСУ-2 Промышленной строительной компании

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РСУ-2 Промышленной строительной компании

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РСУ-2 Промышленной строительной компании

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (199)/Стоимость активов (3929) = 5.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РСУ-2 Промышленной строительной компании

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (281)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13715+0+0) = 2.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РСУ-2 Промышленной строительной компании

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (281)/Выручка (13996) = 2.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РСУ-2 Промышленной строительной компании

Рентабельность компании

Чистая прибыль (199)/Выручка (13996) = 1.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РСУ-2 Промышленной строительной компании

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РСУ-2 Промышленной строительной компании

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РСУ-2 Промышленной строительной компании

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РСУ-2 Промышленной строительной компании

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РСУ-2 Промышленной строительной компании

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.488

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.063

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.358

Индекс Альтмана Z = 5.217

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РСУ-2 Промышленной строительной компании

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (1.81), коэффициент текущей ликвидности (2.14), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (2.01%), рентабельность компании (1.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РСУ-2 Промышленной строительной компании

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить