Общество с ограниченной ответственностью "Макс" ИНН:0277044262 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16811114 ОКВЭД:51.54.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года293358220308
12104 Запасы на конец предыдущего года3582203087
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2401350581292
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года350581105791
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года645596993679
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5596993679718
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года923790
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года23791870
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2767129015790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1290157942790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2767129015794279
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1290157942791516
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1111100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5175265140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5265144660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года528537525476
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года537525476215
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года223975310543803
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года753105438031301
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года223975310540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года753105438030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2767129015794279
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1290157942791516
21103 Выручка за отчетный год50753497446216140
21104 Выручка за предыдущий год34974462161406656
21203 Себестоимость продаж за отчетный год42962653339415756
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26533394142456577
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год77984410680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год844106818950
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7648199940
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год81999415110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1525740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25743840
23503 Прочие расходы за отчетный год16101450
23504 Прочие расходы за предыдущий год10145012
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-115600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15603340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год831273
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3127314
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-91248261
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год124826153
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-912480
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12482610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Макс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Макс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Макс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9)/Стоимость активов (2767) = -0.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Макс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4296+764+0) = 0.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Макс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15)/Выручка (5075) = 0.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Макс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9)/Выручка (5075) = -0.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Макс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Макс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Макс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Макс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Макс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.191

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.236

Индекс Альтмана Z = 1.491

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.491<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Макс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (0.3%), рентабельность компании (-0.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Макс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить