Общество с ограниченной ответственностью "Армнас" ИНН:0277044625 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50814972 ОКВЭД:51.87.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года21732
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21732
12103 Запасы на конец отчетного года163516941696
12104 Запасы на конец предыдущего года169416961659
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года314314314
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года314314314
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года148319212028
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года192120281902
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8413
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41373
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года344039334051
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года393340513948
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года344039354068
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года393540683980
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-200-227-292
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-227-292-393
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-190-217-282
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-217-282-383
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года340367368
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года367368504
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года329037853982
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года378539823859
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года363041524350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года415243504363
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года344039354068
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года393540683980
21103 Выручка за отчетный год21776287652655
21104 Выручка за предыдущий год62876526559776
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16536234352197
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год62343521979521
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год524533458
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год533458255
22103 Коммерческие расходы за отчетный год479439318
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год439318193
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4594140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9414062
23503 Прочие расходы за отчетный год111314
23504 Прочие расходы за предыдущий год13149
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3481126
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8112653
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год71625
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год162511
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2765101
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6510142
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2765101
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6510142

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Армнас

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Армнас

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Армнас

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (27)/Стоимость активов (3440) = 0.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Армнас

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (45)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1653+479+0) = 2.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Армнас

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (45)/Выручка (2177) = 2.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Армнас

Рентабельность компании

Чистая прибыль (27)/Выручка (2177) = 1.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Армнас

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Армнас

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Армнас

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Армнас

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Армнас

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.044

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.052

Индекс Альтмана Z = 0.327

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Армнас

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (2.07%), рентабельность компании (1.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Армнас

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить