Общество с ограниченной ответственностью "Башкортостаннефтезаводстрой" ИНН:0277045629 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52953407 ОКВЭД:45.25.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6248365925
11504 Основные средства на конец предыдущего года6592583356
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1160911609
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1160911609
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года298298
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года298298
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3437233651
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3365132855
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года108762111483
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года111483128120
12103 Запасы на конец отчетного года21872152
12104 Запасы на конец предыдущего года21522092
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года48374837
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года48374837
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года120105295
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года52955042
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года10000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года85232
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года232338
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года86852
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года85249
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1920514368
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1436812358
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года127967125851
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года125851140478
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1313
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1313
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года44814481
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года44814481
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года105461101154
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10115498477
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года109955105648
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года105648102971
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года309304
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года304299
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года309304
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года304299
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года90009000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года900013255
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года849210678
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1067823953
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года211221
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1770319899
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1989937208
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года127967125851
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года125851140478
21103 Выручка за отчетный год1838017404
21104 Выручка за предыдущий год1740413230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1546112576
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год125767513
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год29194828
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год48285717
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год29194828
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год48285717
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год2020
23403 Прочие доходы за отчетный год426618001
23404 Прочие доходы за предыдущий год180019037
23503 Прочие расходы за отчетный год169119235
23504 Прочие расходы за предыдущий год192356935
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год54943614
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год36147839
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1183932
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9321366
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год108214
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год214187
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год45
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год515
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год43072677
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26776458
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год43072677
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год26776458

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Башкортостаннефтезаводстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Башкортостаннефтезаводстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Башкортостаннефтезаводстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4307)/Стоимость активов (127967) = 3.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Башкортостаннефтезаводстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2919)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15461+0+0) = 18.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Башкортостаннефтезаводстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2919)/Выручка (18380) = 15.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Башкортостаннефтезаводстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4307)/Выручка (18380) = 23.43 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Башкортостаннефтезаводстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башкортостаннефтезаводстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башкортостаннефтезаводстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башкортостаннефтезаводстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Башкортостаннефтезаводстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.084

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.105

Индекс Альтмана Z = 7.361

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Башкортостаннефтезаводстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.34), коэффициент текущей ликвидности (1.74), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (15.88%), рентабельность компании (23.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Башкортостаннефтезаводстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить