ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОЕКТНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ "БАШНЕФТЕЗАВОДСТРОЙ" ИНН:0277046012 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52958646 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4015442786
11504 Основные средства на конец предыдущего года154427863664
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4015442786
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года154427863664
12103 Запасы на конец отчетного года311
12104 Запасы на конец предыдущего года1168
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года176231224611579
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12246115798349
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года127820137118
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2013711811086
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года189041426018698
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года142601869819503
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года189441580421484
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года158042148423167
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года132271454218363
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года145421836319966
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года571712623121
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года126231213201
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года571712623121
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года126231213201
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года189441580421484
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года158042148423167
21103 Выручка за отчетный год169122099924530
21104 Выручка за предыдущий год209992453031430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год179272189920713
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год218992071320695
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1015-9003817
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-900381710735
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1015-9003817
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-900381710735
23304 Проценты к уплате за предыдущий год400
23403 Прочие доходы за отчетный год121950285
23404 Прочие доходы за предыдущий год502851050
23503 Прочие расходы за отчетный год1146226355
23504 Прочие расходы за предыдущий год226355439
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-942-6283547
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-628354711346
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год373793650
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год793650815
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1315-14212897
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1421289710531

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ БАШНЕФТЕЗАВОДСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ БАШНЕФТЕЗАВОДСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ БАШНЕФТЕЗАВОДСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1315)/Стоимость активов (18944) = -6.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ БАШНЕФТЕЗАВОДСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1015)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17927+0+0) = -5.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ БАШНЕФТЕЗАВОДСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1015)/Выручка (16912) = -6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ БАШНЕФТЕЗАВОДСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1315)/Выручка (16912) = -7.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ БАШНЕФТЕЗАВОДСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ БАШНЕФТЕЗАВОДСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ БАШНЕФТЕЗАВОДСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ БАШНЕФТЕЗАВОДСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ БАШНЕФТЕЗАВОДСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.696

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.069

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.314

Индекс Альтмана Z = 6.435

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ БАШНЕФТЕЗАВОДСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (3.31), коэффициент текущей ликвидности (3.31), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (-6%), рентабельность компании (-7.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ БАШНЕФТЕЗАВОДСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить