ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДСТАЛЬКОНСТРУКЦИЯ" ИНН:0277046598 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52962725 ОКВЭД:33.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8570710252095383108004
11504 Основные средства на конец предыдущего года1025209538310800498488
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года119119119119
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года119119119119
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года19665427142713510
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года4271427135101109
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10549110691099773111633
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1069109977311163399716
12103 Запасы на конец отчетного года1459061179248282447467
12104 Запасы на конец предыдущего года117924828244746794794
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года44784040
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года784040333
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года377171311262295176171268
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года311262295176171268112045
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года314813872725339
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1387272533910834
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года526269430651380766219115
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года430651380766219115218010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года631760537561480539330748
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года537561480539330748317726
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года200547193802168536111325
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года19380216853611132557349
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года200557193812168546111335
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19381216854611133557359
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года9000900090009000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года90009000900014165
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года93827171
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года82717170
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9093908290719071
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года90829071907114235
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года299792227157211130142196
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года227157211130142196169000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1216901056309054668146
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года105630905466814675790
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года62818807550
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года188075500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года422110334667302922210342
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года334667302922210342246132
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года631760537561480539330748
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года537561480539330748317726
21103 Выручка за отчетный год793673744670818041894313
21104 Выручка за предыдущий год744670818041894313783240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год739666680679720669809429
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год680679720669809429747845
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год54007639919737284884
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год63991973728488435395
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год54007639919737284884
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год63991973728488435395
23303 Проценты к уплате за отчетный год35031266172056912302
23304 Проценты к уплате за предыдущий год26617205691230213727
23403 Прочие доходы за отчетный год32741800390744
23404 Прочие доходы за предыдущий год1800390744111
23503 Прочие расходы за отчетный год12374607753864295
23504 Прочие расходы за предыдущий год6077538642953652
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9876330977180769031
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год33097718076903118127
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год209370291439913868
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год702914399138683654
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1294213863
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год421386330
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год11111111
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год11111111
24603 Прочее за отчетный год10277911971186
24604 Прочее за предыдущий год7911971186317
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6745252665721153976
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25266572115397614155
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6745252665721153976
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год25266572115397614155
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 3119380216853611132557349
32008 Величина капитала на 3119381216854611133557359
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6745252665721153976
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6745252665721153976
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6745252665721153976
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6745252665721153976
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31200547193802168536111325
33008 Величина капитала на 31200557193812168546111335
36003 Чистые активы на 31200557193812168546111335
36004 Чистые активы на 3119381216854611133557359
41103 Поступления – всего за отчетный год756515704100766346859566
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год753347701775764941858879
41193 Прочие поступления за отчетный год316823251405687
41203 Платежи – всего за отчетный год820085713778813437817205
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год521090451525556507545001
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год134914128093160509123612
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год34218258011998913276
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год300781241492217190
41293 Прочие платежи за отчетный год12685610023561510118126
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-63570-9678-4709142361
42203 Платежи – всего за отчетный год575964331945742180
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год575964331945721614
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-5759-6433-19457-20887
43103 Поступления – всего за отчетный год18200010000082500139800
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год18200010000082500139800
43203 Платежи – всего за отчетный год1109108522713566171769
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1109108522713566171769
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год710901477368934-31969
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1761-13382386-10495

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДСТАЛЬКОНСТРУКЦИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДСТАЛЬКОНСТРУКЦИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДСТАЛЬКОНСТРУКЦИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6745)/Стоимость активов (631760) = 1.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДСТАЛЬКОНСТРУКЦИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (54007)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (739666+0+0) = 7.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДСТАЛЬКОНСТРУКЦИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (54007)/Выручка (793673) = 6.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДСТАЛЬКОНСТРУКЦИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6745)/Выручка (793673) = 0.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДСТАЛЬКОНСТРУКЦИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДСТАЛЬКОНСТРУКЦИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДСТАЛЬКОНСТРУКЦИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДСТАЛЬКОНСТРУКЦИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДСТАЛЬКОНСТРУКЦИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.64

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.465

Х5 = Выручка/Активы = 1.256

Индекс Альтмана Z = 1.967

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.967<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДСТАЛЬКОНСТРУКЦИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (6.8%), рентабельность компании (0.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДСТАЛЬКОНСТРУКЦИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить