ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА "СНАУТ" ИНН:0277046608 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52962857 ОКВЭД:52.44.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года134491440715367
11504 Основные средства на конец предыдущего года144071536716328
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года134491440715367
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года144071536716328
12103 Запасы на конец отчетного года579044474181
12104 Запасы на конец предыдущего года444741815981
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года582943709
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года943709503
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9407234
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года407234176
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года638157975124
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года579751246660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года198302020420491
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года202042049122988
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12427114907551
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1149075515235
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года5432712910648
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года71291064813130
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5432712910648
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года71291064813130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года197115851942
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года158519423873
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года197115852292
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года158522924623
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года198302020420491
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года202042049122988
21103 Выручка за отчетный год177581582119579
21104 Выручка за предыдущий год158211957923682
21203 Себестоимость продаж за отчетный год165001407716930
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год140771693022612
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год125817442649
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год174426491070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год125817442649
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год174426491070
23403 Прочие доходы за отчетный год2426075
23404 Прочие доходы за предыдущий год260751
23503 Прочие расходы за отчетный год166258133
23504 Прочие расходы за предыдущий год258133145
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год111640932520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год40932520926
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год179154184
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год154184237
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год93739392336
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год39392336689

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА СНАУТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА СНАУТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА СНАУТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (937)/Стоимость активов (19830) = 4.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА СНАУТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1258)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16500+0+0) = 7.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА СНАУТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1258)/Выручка (17758) = 7.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА СНАУТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (937)/Выручка (17758) = 5.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА СНАУТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА СНАУТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА СНАУТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА СНАУТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА СНАУТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.222

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.056

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.679

Индекс Альтмана Z = 3.749

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА СНАУТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (3.24), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (7.08%), рентабельность компании (5.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА СНАУТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить