ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ВЕКТОР-БЕСТ-АГИДЕЛЬ" ИНН:0277047150 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50773807 ОКВЭД:51.46.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года35784369893681629290
11504 Основные средства на конец предыдущего года36989368162929030000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года35784369893681629290
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года36989368162929030000
12103 Запасы на конец отчетного года4203538251219739985
12104 Запасы на конец предыдущего года382512197399858231
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34706241361528325957
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24986152832784921904
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года751210441097919
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года104410979193671
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1129239592356
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года739594642344
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года84365643543931239217
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года64354393123921736150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1201491013437612868507
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года101343761286850766150
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года25252525
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года25252525
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года97922728325608429568
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года72832560842956820722
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года98047729575620929693
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года72957562092969320847
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2440247841660
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года2478416600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2440247841660
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2478416600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14727226331222334044
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22633122233404442097
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года4935001973
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года3275019731647
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19662259081575338814
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25908157533881445303
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1201491013437612868507
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года101343761286850766150
21103 Выручка за отчетный год417497361873353039301704
21104 Выручка за предыдущий год361873353039301704239958
21203 Себестоимость продаж за отчетный год252166233536224045192992
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год233536224045192992156397
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год165331128337128994108712
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12833712899410871283561
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1177421091108963893841
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год109110896389384178292
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год47589192273935614871
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1922739356148715269
23303 Проценты к уплате за отчетный год7574371947
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4371947134
23403 Прочие доходы за отчетный год618823782285
23404 Прочие доходы за предыдущий год823782285255
23503 Прочие расходы за отчетный год13039316119111689
23504 Прочие расходы за предыдущий год3161191116891168
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год34411164523820813420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1645238208134204222
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9321385963182997
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3859631829971018
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год2438000
24604 Прочее за предыдущий год1112081577790
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2509012582269948846
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год125822651688462414
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2509012104265168846
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год125822651688462414
32003 Величина капитала на 31100100100100
32006 Величина капитала на 3125252525
32007 Величина капитала на 3172832560842956820722
32008 Величина капитала на 3172957562092969320847
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2509016748265168846
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2509016748265168846
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2509012582265168846
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2509012582265168846
33003 Величина капитала на 31100100100100
33006 Величина капитала на 3125252525
33007 Величина капитала на 3197922728325608429568
33008 Величина капитала на 3198047729575620929693
36003 Чистые активы на 3198047729575620929693
36004 Чистые активы на 3172957562092969320847
41103 Поступления – всего за отчетный год446440392903382783323793
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год446440392903382783323793
41203 Платежи – всего за отчетный год438379390128371436324126
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год310883282852276194189351
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год72385665966749471874
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год7575851947
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год8681349542814062
41293 Прочие платежи за отчетный год45673366002344858792
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год8061277511347-333
42103 Поступления – всего за отчетный год105900320230
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год105900320230
42203 Платежи – всего за отчетный год17183729114882650
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год17183729114882650
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1613-2829-11168-2420
43103 Поступления – всего за отчетный год16594923712015852489
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год16594923712015852489
43203 Платежи – всего за отчетный год16594923712015852489
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год16594923712015852489
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период6448-54179-2753

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЕКТОР-БЕСТ-АГИДЕЛЬ

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЕКТОР-БЕСТ-АГИДЕЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЕКТОР-БЕСТ-АГИДЕЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25090)/Стоимость активов (120149) = 20.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЕКТОР-БЕСТ-АГИДЕЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (47589)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (252166+117742+0) = 12.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЕКТОР-БЕСТ-АГИДЕЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (47589)/Выручка (417497) = 11.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЕКТОР-БЕСТ-АГИДЕЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25090)/Выручка (417497) = 6.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЕКТОР-БЕСТ-АГИДЕЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЕКТОР-БЕСТ-АГИДЕЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЕКТОР-БЕСТ-АГИДЕЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЕКТОР-БЕСТ-АГИДЕЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЕКТОР-БЕСТ-АГИДЕЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.58

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.209

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.286

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.436

Индекс Альтмана Z = 11.066

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЕКТОР-БЕСТ-АГИДЕЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.38), коэффициент быстрой ликвидности (2.15), коэффициент текущей ликвидности (4.29), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (11.4%), рентабельность компании (6.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЕКТОР-БЕСТ-АГИДЕЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить