Общество с ограниченной ответственностью "Компания Кселалит" ИНН:0277047390 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52979878 ОКВЭД:51.47.37

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года71000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года71000
12103 Запасы на конец отчетного года220440527
12104 Запасы на конец предыдущего года4404290
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30812668
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года126680
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года55-95
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года533571500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5715000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1243571500
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5715000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9610982
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года109820
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1147460418
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4604180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1147462418
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4624180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1243571500
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5715000
21103 Выручка за отчетный год1015396787
21104 Выручка за предыдущий год3967870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1002386786
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3867860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13101
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13101
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13101
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13101
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания Кселалит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания Кселалит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания Кселалит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13)/Стоимость активов (1243) = 1.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания Кселалит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1002+0+0) = 1.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания Кселалит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13)/Выручка (1015) = 1.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания Кселалит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13)/Выручка (1015) = 1.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания Кселалит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Кселалит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Кселалит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Кселалит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания Кселалит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.494

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.084

Индекс Альтмана Z = -3.053

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания Кселалит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (0.46), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (1.28%), рентабельность компании (1.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания Кселалит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить