Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-торговое предприятие "Савера" ИНН:0277048002 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52984307 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года116201162011620
11504 Основные средства на конец предыдущего года116201162011620
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года116201162011620
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года116201162011620
12103 Запасы на конец отчетного года16901477953
12104 Запасы на конец предыдущего года1477953953
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3012
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17551478955
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1478955953
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года133751309812575
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года130981257512573
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года104519374
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года519374865
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года635449633649
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года496336491695
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года691676168553
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7616855310013
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года132701257912202
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года125791220211708
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года133741309812575
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года130981257512573
21103 Выручка за отчетный год66342500
21104 Выручка за предыдущий год25000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20321480
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1484740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год46021020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год102-4740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4602102-474
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год102-4740
23404 Прочие доходы за предыдущий год7100
23503 Прочие расходы за отчетный год50162818
23504 Прочие расходы за предыдущий год281820
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-414145-492
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год145-492-20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-414145-492
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год145-492-20

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственно-торговое предприятие Савера

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственно-торговое предприятие Савера

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственно-торговое предприятие Савера

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-414)/Стоимость активов (13375) = -3.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственно-торговое предприятие Савера

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4602)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2032+0+0) = 226.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственно-торговое предприятие Савера

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4602)/Выручка (6634) = 69.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственно-торговое предприятие Савера

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-414)/Выручка (6634) = -6.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственно-торговое предприятие Савера

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-торговое предприятие Савера

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-торговое предприятие Савера

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-торговое предприятие Савера

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственно-торговое предприятие Савера

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.386

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.008

Х5 = Выручка/Активы = 0.496

Индекс Альтмана Z = 0.099

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственно-торговое предприятие Савера

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.13), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (69.37%), рентабельность компании (-6.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственно-торговое предприятие Савера

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить