Общество с ограниченной ответственностью "АСТ- Битум" ИНН:0277048108 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52988082 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года137616810180
11504 Основные средства на конец предыдущего года16810180377
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1376168100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года168101800
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3740323290
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3232921340
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года43560219475913043791833
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1947591304378848471231
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1183425563395120
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года55633951212000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22352351376899876
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года351376899876471
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6476110
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7611150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5801012859281406790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2859281406791017080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года581476287609140679101889
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28760914067910188972079
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3030300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3030300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13068878057349500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7805734950100890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года130718780873498010119
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7808734980101195424
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года194194194194
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года194194194194
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1941941940
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1941941940
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года748481225637532315237
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года122563753231523715046
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года375717867663018276339
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года86766301827633951415
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4505652093291055050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года209329105505915760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года581476287609140679101889
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28760914067910188972079
21103 Выручка за отчетный год14370601086665844493484456
21104 Выручка за предыдущий год1086665844493484456263938
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1313422987905648159468809
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год987905648159350206257843
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год123638987601963340
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год987601963341342500
22103 Коммерческие расходы за отчетный год78554469191581640
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год469191581641186030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4508451841381700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5184138170156470
23203 Проценты к получению за отчетный год4840614390
23204 Проценты к получению за предыдущий год6143980
23303 Проценты к уплате за отчетный год5329543329801903
23304 Проценты к уплате за предыдущий год543329801903671
23403 Прочие доходы за отчетный год3256211337922380118847
23404 Прочие доходы за предыдущий год133792238011883951090
23503 Прочие расходы за отчетный год3137341324373010224514
23504 Прочие расходы за предыдущий год132437301022451451845
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5648248377289280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год483772892880770
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3852527140661184
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год527140661184497
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5263043106248626893
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год431062486268934172
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5263043106248620
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год431062486268930
32003 Величина капитала на 3130000
32007 Величина капитала на 3178057000
32008 Величина капитала на 3178087000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))52631000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)52631000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))52631000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)52631000
33003 Величина капитала на 3130000
33007 Величина капитала на 31130688000
33008 Величина капитала на 31130718000
36003 Чистые активы на 31130718000
36004 Чистые активы на 3178086000
41103 Поступления – всего за отчетный год1370339000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1349531000
41193 Прочие поступления за отчетный год20808000
41203 Платежи – всего за отчетный год1276689000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1210877000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2722000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3117000
41293 Прочие платежи за отчетный год59973000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год93650000
43103 Поступления – всего за отчетный год529860000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год288751000
43193 Прочие поступления за отчетный год241109000
43203 Платежи – всего за отчетный год650254000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год406088000
43293 Прочие платежи за отчетный год244166000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-120394000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-26744000
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год13959000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АСТ- Битум

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АСТ- Битум

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АСТ- Битум

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (52630)/Стоимость активов (581476) = 9.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АСТ- Битум

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (45084)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1313422+78554+0) = 3.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АСТ- Битум

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (45084)/Выручка (1437060) = 3.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АСТ- Битум

Рентабельность компании

Чистая прибыль (52630)/Выручка (1437060) = 3.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АСТ- Битум

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АСТ- Битум

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АСТ- Битум

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АСТ- Битум

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АСТ- Битум

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.351

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.091

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.097

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.29

Индекс Альтмана Z = 3.556

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АСТ- Битум

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (3.14%), рентабельность компании (3.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АСТ- Битум

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить