ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ГЕПАРД" ИНН:0277048281 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52992347 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11559057603443
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9057609952746
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4557364630420
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3646304225090
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года82685950
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года68595064
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5795461938850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4619388535580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5795461938853506
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4619388535672827
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502502500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2-144-4190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-144-419-5740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года252106-169-324
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года106-169-324-598
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года446446446447
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года446446447447
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5096406736083383
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4067360834442978
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5542451340540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4513405538910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5795461938853506
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4619388535672827
21103 Выручка за отчетный год2961220118311843
21104 Выручка за предыдущий год2201183118431843
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2754185116481466
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1851164814661648
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2073501830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3501833770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2073501830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3501833770
23503 Прочие расходы за отчетный год2483128
23504 Прочие расходы за предыдущий год8312812
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1833421520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3421523490
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год37673374
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год67337439
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год146275119275
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год275119275144
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1462751190
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2751192750
32003 Величина капитала на 31250000
32007 Величина капитала на 31-144000
32008 Величина капитала на 31106000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))147000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)147000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))147000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)147000
33003 Величина капитала на 31250000
33007 Величина капитала на 313000
33008 Величина капитала на 31253000
41103 Поступления – всего за отчетный год2696000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2696000
41203 Платежи – всего за отчетный год2683000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год334000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год861000
41293 Прочие платежи за отчетный год1488000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год13000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период13000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГЕПАРД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГЕПАРД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГЕПАРД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (146)/Стоимость активов (5795) = 2.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГЕПАРД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (207)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2754+0+0) = 7.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГЕПАРД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (207)/Выручка (2961) = 6.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГЕПАРД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (146)/Выручка (2961) = 4.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГЕПАРД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГЕПАРД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГЕПАРД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГЕПАРД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГЕПАРД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.121

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.045

Индекс Альтмана Z = 1.138

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.138<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГЕПАРД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.22), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (6.99%), рентабельность компании (4.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГЕПАРД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить