Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Северстрой" ИНН:0277048490 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55801419 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года47161285410
11504 Основные средства на конец предыдущего года161285410544
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года471612850
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1612854100
12103 Запасы на конец отчетного года16881627213910787
12104 Запасы на конец предыдущего года162721391078723616
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16798089267778
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14670077783103
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21423716
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года237164
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1870016534110660
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1653411066185710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18747166951135118981
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16695113511898127267
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-522454412
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года45441229
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1610165223526918
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1652235269188674
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1765914998895512051
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1499889551205118564
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1926916650113070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1665011307189690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18747166951135118981
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16695113511898127267
21103 Выручка за отчетный год259616621129385615
21104 Выручка за предыдущий год1662112938561527016
21203 Себестоимость продаж за отчетный год312916458124445298
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1645812444529826756
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5331634940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1634943170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5331634940
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1634943170
23503 Прочие расходы за отчетный год31142453327
23504 Прочие расходы за предыдущий год141453327187
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-56421410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2241-100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3497
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год49725
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5671732-17
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1732-1748

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Северстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Северстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Северстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-567)/Стоимость активов (18747) = -3.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Северстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-533)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3129+0+0) = -17.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Северстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-533)/Выручка (2596) = -20.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Северстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-567)/Выручка (2596) = -21.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Северстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Северстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Северстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Северстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Северстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.056

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.027

Индекс Альтмана Z = 0.04

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Северстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (-20.53%), рентабельность компании (-21.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Северстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить