Общество с ограниченной ответственностью "КОЛОРИТ" ИНН:0277049567 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55818093 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10000
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года281538734932
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года387349325990
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года219207470624279504
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года47062427950456974
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года222122474497284436
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года47449728443662964
12103 Запасы на конец отчетного года10506115593400
12104 Запасы на конец предыдущего года15593400297
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года62164
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1642
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года52687327954347942
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2795434794222019
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года127530785000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года30785000222
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8125340
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12534021
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года743576125620890
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года61256208908660
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года70763635949879576
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3594987957631221
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года929758833995364012
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года83399536401294185
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года111111
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года907746953613443
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года69536134431894
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года907856954713454
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года69547134541905
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года36932424378870106
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года243788701064058
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года36932424378870106
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года243788701064058
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19949521003145730
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2100314573033133
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года167551322830
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года3228300
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года102603278346234722
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года27834623472242831
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года469649520660280452
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года52066028045288222
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года929758833995364012
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года83399536401294185
21103 Выручка за отчетный год27592617642838679
21104 Выручка за предыдущий год176428386793340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год861457979
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год797979
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18978117634938600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год176349386003261
22203 Управленческие расходы за отчетный год13998811216926518
22204 Управленческие расходы за предыдущий год112169265181012
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год497936418012082
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год64180120822249
23303 Проценты к уплате за отчетный год2112350580
23304 Проценты к уплате за предыдущий год505800
23403 Прочие доходы за отчетный год18611199340
23404 Прочие доходы за предыдущий год1199340943
23503 Прочие расходы за отчетный год71682053873
23504 Прочие расходы за предыдущий год20538731413
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год233635826811549
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год58268115491779
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год212421650
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год216500
24604 Прочее за предыдущий год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год212395609311549
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год56093115491779
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год212395609311549
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год56093115491779
32003 Величина капитала на 311100
32007 Величина капитала на 316953600
32008 Величина капитала на 316954700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2123800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2123800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2123800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2123800
33003 Величина капитала на 311100
33007 Величина капитала на 319077400
33008 Величина капитала на 319078500
36003 Чистые активы на 319078500
36004 Чистые активы на 316954700
41103 Поступления – всего за отчетный год73218400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6751800
41193 Прочие поступления за отчетный год66466600
41203 Платежи – всего за отчетный год68207400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год52309900
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2061700
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год280000
41293 Прочие платежи за отчетный год13555800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5011000
42103 Поступления – всего за отчетный год607800
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год607800
42203 Платежи – всего за отчетный год427500
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год427500
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год180300
43103 Поступления – всего за отчетный год18505400
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год18505400
43203 Платежи – всего за отчетный год23697100
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год23697100
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-5191700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КОЛОРИТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КОЛОРИТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КОЛОРИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (21239)/Стоимость активов (929758) = 2.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КОЛОРИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (49793)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (86145+0+139988) = 22.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КОЛОРИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (49793)/Выручка (275926) = 18.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КОЛОРИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (21239)/Выручка (275926) = 7.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КОЛОРИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КОЛОРИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КОЛОРИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КОЛОРИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КОЛОРИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.547

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.108

Индекс Альтмана Z = 3.945

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КОЛОРИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.12), коэффициент текущей ликвидности (1.5), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (18.05%), рентабельность компании (7.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КОЛОРИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить